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内部控制─货币资金 第一章　总 则 2 第二章　岗位分工及授权批准 2 第三章 资金收入管理 4 第四章 资金支出管理 5 第五章 资金结算中心 7 第六章　现金和银行存款的管理 8 第七章　票据及有关印章的管理 9 第八章　监督检查 10 第九章　附　则 11 内部控制─货币资金第一条　为了加强和规范集团公司货币资金的内部控制和管理，保证资金安全，提高资金使用效率，使集团公司的资金管理工作科学化、规范化，根据《中华人民共和国会计法》等法律法规，结合本公司实际情况，特制定本制度。 第二条　资金管理的基本任务：围绕集团公司经营目标，按照国家有关方针、政策，组织实施资金活动，提高资金使用效益。 第条　资金管理的原则是：预算控制，适度集权，分级管理，以收定支，统一调度，防范风险，有偿使用。 第条　本制度适用于集团公司本部、所属分公司子公司应依据本制度，制定适应本公司实际情况的资金管理办法，报集团公司财务部备案。 第条　本规范所称货币资金是指单位所拥有的现金、银行存款和其他货币资金等。 第二章　岗位分工及授权批准 第六条　集团公司的资金收支由董事会授权总经理负责，并对资金收支业务分级授权管理，被授权的负责人对本单位的资金安全负责。 第条　集团公司财务部负责全面的资金调度、管理及使用等日常工作。 第条　分公司、子公司负责其自身的资金管理工作，向集团公司报送必要的预算、报表及相关分析报