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浙江经济职业技术学院《会计信息化》 期末应会鉴定综合实训 一、鉴定说明 1、鉴定方式：通过上机考试的形式完成 2、鉴定时间：200分钟- 二、鉴定题目 注意：考核资料的保存 新建一个文件夹，文件名为：学号＋姓名，文件夹里包含：账套、资产负债表和利润表。 1、基本建帐参数：（3分） 帐套名称：北京中良工业有限公司 记帐本位币：人民币（RMB） 企业类别：新会计准则 科目级别：6级数：4-2-2-2-2-2 会计期间：自然月份 启用期间：2010年1月 北京中良用户表 姓名 姜文 自己姓名 王月 吴明远 组别 系统管理员组 系统管理员组 会计组 会计组 权限 所有权限 所有权限 所有权限 所有权限 授权范围 所有用户 所有用户 本组用户 本组用户 安全码 1235678 1235678 1235678 1235678 2、初始化设置 往来单位：（1分） 代码 单位名称 001 杭州美丽公司 002 武汉海博公司 003 南京金陵公司 004 大发科技公司 部门：01财务部，02销售部，03行政部，04生产部（1分） 职员：（2分） 代码 姓名 部门 职员职务 01 自己姓名 财务部 部门经理 02 姜文 财务部 部门经理 03 吴明远 财务部 一般工作人员 04 王月 财务部 一般工作人员 05 潘　清 行政部 部门经理 06 成　宏 销售部 部门经理 07 任　言 生产部 一般工作人员 08 李　风 生产部 一般工作人员 凭证字：收付转（1分） 结算方式：现金支票、转帐支票、银行汇票、银行转账（1分） 3、初始化数据（15分） 会计科目及余额表 科目代码 科目名称 方向 期初余额 备注 1001 库存现金 借 　 　 人民币 借 100000 　 港 币HKD 借 21400 港币20000元，汇率1.07 1002 银行存款 借 　830000 　 建设银行 借 450000 　 中国银行 借 380000 　 其他货币资金 借 　 交易性金融资产 借 　 应收票据 借 　 应收账款 借 350000 核算项目(往来单位、往来业务) 　 杭州美丽公司 借 120000 核算项目(往来单位、往来业务) 　 武汉海博公司 借 100000 核算项目(往来单位、往来业务) 　 南京金陵公司 借 130000 核算项目(往来单位、往来业务) 1123 预付账款 借 核算项目(往来单位、往来业务) 1131 应收股利 借 　 应收利息 借 　 坏账准备 贷 　 原材料 借 　705000 　 140301 A材料 借 250000 数量金额核算100000公斤 140302 B材料 借 105000 数量金额核算3000公斤 140303 C材料 借 350000 数量金额核算50000公斤 1405 库存商品 借 217300 　 周转材料 借 　 存货跌价准备 贷 　 长期股权投资 借 250000 　 长期股权投资减值准备 贷 　 固定资产 借 6526600 　 累计折旧 贷 40300 　 固定资产减值准备 贷 　 在建工程 借 　 工程物质 借 　 固定资产清理 借 　 无形资产 借 　 无形资产减值准备 贷 　 长期待摊费用 借 　 待处理财产损溢 借 　 待处理流动资产损溢 借 　 待处理固定资产损溢 借 　 短期借款 贷 100000 　 应付票据 贷 　 　 应付账款 贷 　 核算项目(往来单位、往来业务) 　 大发科技公司 贷 30000 核算项目(往来单位、往来业务) 2203 预收账款 贷 　 核算项目(往来单位、往来业务) 2211 应付职工薪酬 贷 　 工资 贷 　 职工福利 贷 　 社会保险费 贷 　 其他 贷 　 应交税费 贷 　 应交增值税 贷 　 进项税额 借 　 销项税额 　 　 出口退税 　 　 进项税额转出 　 　 已交税金 借 　 应交营业税 贷 　 应交消费税 贷 　 应交资源税 贷 　 应交所得税 贷 　 应交土地增值税 贷 　 应交城市维护建设税 贷 　 应交房产税 贷 　 应交土地使用税 贷 　 应交车船使用税 贷 　 应交教育费附加 贷 　 应付股利 贷 　 其他