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内容： 各相关成员企业： 为了保证今明两年账务数据的延续性及2014年集团报表合并，现规定审计未结束前各公司2013年12月份总账、报表数据务必与手工上报报表数据一致，以保证2013年12月份报表期末余额与2014年1月份报表年初余额一致。 审计调整不允许直接对2013年12月份总账数据进行修改，所有审计调整以审计调整分录为主做在调整期中，XXNC财务系统已设置12A作为调整期，该调整期用于2014年审计对年初数的调整。 账务系统审计调整后统一在XX集团审计完成后对2014年NC总账系统的期初余额进行“年初调整”以对2014年年初数进行重算，同时重新计算、上报2013年12月份报表。具体时间视审计进度另行通知。 注意：在本通知下发前已对2013年12月份凭证做过调整的单位，请重新计算12月份报表并进行2014年期初余额的“年初重算”。如涉及利润表数据调整的请务必重新报送报表。本通知下发后请严格按通知要求执行，集团将设置年度校验公式进行校对。 附：年结操作注意事项说明 年结操作注意事项说明 各单位年结前务必做好以下准备工作： 1、各单位务必完成1-12月份明细账补录及核对。 2、完成1-12月份固定资产计提及结账。 3、最后完成总账系统1-12月份结账。 目前，NC系统支持在12月份未结账情况下输入1月份凭证。各公司可直接录入2014年业务凭证。 在完成以上准备工作后