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2015年无极县县级 部门预算 (草案) 经济开发区 二零一五年四月  目 录 第一部分 无极县2015年预算编制指导思想和原则 4 第二部分 无极县2015年部门预算编制有关政策口径说明 9 第三部分 经济开发区部门概况 14 一、主要职责 14 二、2015年主要工作任务 14 三、2015年目标规划 16 四、部门及其所属单位有关财政政策 16 五、2015年部门人员情况 16 第四部分 经济开发区部门收支预算安排 17 2015年部门收入预算总表 18 2015年部门支出预算总表 19 2015年部门人员经费支出预算汇总表 20 2015年部门正常公用经费支出预算汇总表 21 第五部分 经济开发区2015年单位收支预算安排 22 一、912002--无极县经济开发区收支预算安排 23  第一部分 无极县2015年预算编制指导思想和原则 根据《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国预算法实施条例》等有关法律法规要求，为进一步优化财政支出结构，提高部门预算编制质量，加强财政资金监管，按照上级要求及结合我县实际，2015年继续对县直单位全部实行部门预算。 　　一、预算编制的指导思想和原则 2015年县本级部门预算编制的指导思想是：认真贯彻党的十八届三中全会和中央、继续实施积极的财政政策，促进经济持续健康较快发展和社会和谐稳定；全面深化财税改革，发挥财税改革在整体改革中的基础性和支撑性作用；优化财政支出结构，盘活财政存量，用好财政增量，提高财政资金使用绩效；牢固树立过紧日子的思想，从严控制“三公”经费等一般性支出，强化厉行节约，严肃财经纪律；推进预算公开透明，硬化支出预算约束，加强地方政府性债务管理，完善预算管理制度，为建设美好无极提供财力支撑。 根据上述指导思想，2015年县本级综合预算编制的基本原则是： （一）公共财政的原则。按照建设和谐社会的要求，保持农科教等法定支出持续稳定增长，继续加大对社会公共领域的投入，着力改善民生。 　　（二）保证重点的原则。贯彻“一要吃饭，二要建设”的方针，调整和优化财政支出结构，突出保工资、保基本运转、保社会稳定；压缩一般消费性支出。 　　（三）综合预算的原则。部门和单位的各项收支要全面、完整地纳入部门综合预算统一管理，不得在预算之外留有任何收支项目。坚持预算内外资金有机结合，收支统一管理，统筹安排，综合平衡。 　　（四）依法理财的原则。预算编制符合《预算法》的规定，体现国家方针政策和县委、县政府工作重点，收支预算全面、真实、准确，依法接受人大对预算的审查监督。加强预算编制论证工作，提高预算编制的公开性和透明度。 　　二、部门综合预算编制的内容 　　（一）收入预算的编制 　　行政单位收入：财政拨款收入、非税收入、其他收入（包括上级补助收入等，下同）。 　　非税收入：行政事业性收费收入、政府性基金、国有资源（资产）有偿使用收入（不含土地出让金，下同）、国有资本经营收益、彩票资金收入、罚没收入、接受的捐赠收入、主管部门集中收入以及政府财政资金产生的利息收入等。 　　事业单位收入：财政补助收入、非税收入、其他收入。 非税收入和其他收入分别参照前一年单位收入实际，结合预算年度内收费项目和标准调整等因素进行编制。 　　各部门、单位要严格执行全口径预算管理规定，科学测算年度各项收入，不得隐瞒、漏报、少报非税收入和其他收入。对因部门、单位故意隐瞒收入而形成的超预算收入，查实后全额上缴财政。 　　（二）基本支出预算的编制 　　1、工资福利支出（人员支出）：按县编委批准的入编人数和组织、人社、财政部门核定的标准口径进行编制。 　　（1）基本工资：指国家统一规定的基本工资。 　　（2）津贴补贴（绩效工资）：指除基本工资之外国家、省、县统一规定的津贴补贴或事业人员绩效工资。 （3）社会保障缴费：主要包括养老、医疗、失业保险费、生育保险。缴款比例按国家的有关政策规定。 （4）奖金：目标考核奖根据人事部门核定标准发放，按一个月基本工资数编列。 　　2、商品和服务支出（公用经费）。 各单位一般日常公用支出按人均综合定额计算及全县实际情况编制。 车辆经费按单项定额计算编制（不含公检法司单位），车辆经费包括维修费、燃油费和养路费等。 　　3、对个人和家庭补助支出。指对个人和家庭的无偿性补助支出。 　　（1）离休人员生活费。离休人员费用包括：离休金、离休人员补贴；特需费、交通费、高龄补贴（或护理费）、一次性生活补助。此外，离休人员按相关规定安排公务费。 　　（2）退休人员生活费：行政单位、参照公务员管理单位退休人员费用　　 （3）退职（役）费：按现行国家规定的标准执行。 　　（4）抚恤金：按现行国家规定的有关标准执行。 　　（5）生活补助：按现行国家规定的有关标准执行