山东地矿股份有限公司 关于深圳交易所年报问询函回复的.PDFVIP

证券代码：000409 证券简称：山东地矿 公告编号：2017-061 山东地矿股份有限公司 关于深圳证券交易所年报问询函回复的公告 本公司及董事会全体成员保证本公告的内容真实、准确、完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 山东地矿股份有限公司（以下简称“公司”）于2017 年6 月26 日收到深圳 证券交易所公司管理部《关于对山东地矿股份有限公司的年报问询函》（公司部 年报问询函【2017】第262 号），针对问询函中提及事项，现公告如下： 一、你公司2016 年各个季度营业收入分别为5.74 亿元、7.92 亿元、7.37 亿元和1.14 亿元，归属于上市公司股东的净利润分别为550 万元、-246 万元、 -99 万元和-1.96 亿元。请结合日常经营、资产交易等情况，说明各个季度营业 收入（尤其是第四季度营业收入）和净利润变动及2016 年大额亏损的主要原因， 并分析营业收入与净利润存在一定程度背离的合理性。 回复： 公司2016 年各季度的收入与归属于上市股东的净利润情况如下表所示： 金额单位：人民币亿元 项 目 第四季度 第三季度 第二季度 第一季度 营业收入 1.14 7.37 7.92 5.74 归属于上市公司股 -1.96 -0.01 -0.02 0.06 东的净利润 归属于上市公司股 东的扣除非经常性 -1.93 -0.04 -0.19 0.06 损益的净利润 各个季度营业收入（尤其是第四季度营业收入）和净利润变动及2016 年大 额亏损的主要有以下几方面原因： （一）2016年4季度子公司-山东泰德新能源有限公司（以下简称：泰德新能 源）将确认的部分收入冲回，影响收入金额为436,794,871.85元。 （1）2016 年10 月18 日，泰德新能源与四川石化物资设备有限公司签订采 购合同，购入轻质燃料油 5 万吨，含税金额 255,200,000.00 元，不含税金额 217,948,718.34 元。2016 年 10 月27 日，泰德新能源与河南延长石油销售有限 公司签订销售合同，销售轻质燃料油5 万吨，含税金额255,200,000.00 元，不 含税金额 217,948,718.34 元。购销发票均已开具，采购和销售涉及资金已全部 1 结清。 （2）2016 年 11 月7 日，泰德新能源与中国航油集团四川铁投石油有限责 任公司签订采购合同，购入轻质燃料油5 万吨，含税金额256,050,000.00 元， 不含税金额218,846,153.51 元。同日，泰德新能源与河南延长石油销售有限公 司签订销售合同，销售轻质燃料油5 万吨，含税金额256,050,000.00 元，不含 税金额 218,846,153.51 元。购销发票均已开具，采购和销售涉及资金已全部结 清。 公司与会计师沟通后认为上述两笔业务与会计准则有关收入确认的规定存 在差异，在年报审计过程中，将此交易金额全部做了审减调整，影响营业收入金 额为-436,794,871.85 元。 泰德新能源主要业务模式通过自主研发的专利技术和添加剂，将购进的低品 质油品改进升级，提升生产质量指标和使用性能，再将升级后的清洁能源、生物 质能源、燃油添加剂等产品出售给下游客户。 经公司排查，泰德新能源不存在确认仅作为代理人的业务收入的业务模式。 （二）公司负担的财务费用同比大幅增加，导致公司盈利能力下降。 2015-2016 年财务费用情况 单位：元 2015 年