深圳发展银行国内保理业务管理办法(2006年版)99891.docVIP

深圳发展银行国内保理业务管理办法 （2006年版） 第一章 总则 第一条 本办法所称的国内保理业务，是指我行受让国内卖方因向另一同在国内的买方销售商品或提供服务所形成的应收账款，并在此基础上为卖方提供应收账款账户管理、应收账款融资、应收账款催收和承担应收账款坏账风险等的一系列综合性金融服务。 第二章 主要术语及解释 第二条 本办法涉及的主要术语及解释如下： 卖方：指销售商品或提供服务的一方，是应收账款的权利人。 买方：指购买商品或接受服务的一方，是清偿应收账款的责任人。 商务合同：指卖方与各买方签订的由卖方向买方提供商品或服务的各项合同或协议的统称。商务合同是叙做保理业务的凭据和基础。 应收账款：指卖方与商务合同的买方之间的交易因采用赊销方式而产生的买方尚未清偿的债权。 保理商：指受让卖方应收账款并向卖方提供应收账款账户管理、应收账款融资、应收账款催收和承担应收账款坏账风险等服务的金融机构。在本办法单保理业务中保理商仅指我行。 保理额度：保理额度是我行依据卖方转让与我行、并经我行认可的应收账款而对卖方承担风险的最大限额。该项风险既包括应收账款的坏账风险，也包括卖方在转让的应收账款项下融资到期无法清偿的风险。该额度须在保理合同中确认。 买方额度：买方额度是我行依据该买方应付账款而对一个或多个卖方提供保理业务服务的最大限额。我行与指向同一买方的所有卖方签订的保理合同额度总和不得超过该买方额度。该额度为控制额度，不须以签署合同的方式确认。 通知：指我行和卖方将应收账款转让的事实告知买方的行为。 保理费：指我行因受让卖方应收账款及提供账户管理服务、承担应收账款坏账风险而向卖方收取的费用。 保理对价：指我行因受让应收账款而对卖方应支付的价款。保理对价在应收账款到期后支付，预支价金是保理对价的提前支付方式，也是一种保理融资方式。 保理融资：指在卖方向我行转让应收账款的行为确立的前提下，我行以预支价金或其他授信方式向卖方融通资金的行为。 预支价金：指卖方在转让给我行的应收账款到期之前，我行向卖方预先支付对价的款项。 尾款：指我行收到买方到期支付的应收账款之后，扣除预支价金本金及利息然后拨付给卖方的款项。 追索权：指买方拒绝付款时我行要求卖方回购应收账款并归还预支价金及利息（包括逾期利息）的权利。 交易纠纷：指卖方因未恰当履行或未完全履行商务合同义务而引起的纠纷。只要买方以此为由拒绝付款，我行即认为交易纠纷已经发生。交易纠纷由买卖双方自行处理，我行不参与交易纠纷的处理，也不对其处理结果承担任何责任。 反索：买方以交易纠纷为由拒绝支付卖方转让与我行的应收账款时，我行因此得以要求卖方回购应收账款并即时归还其项下融资本息的权利。 第三章 国内保理业务的类型 第三条 国内保理业务按照保理商对卖方是否有追索权分为有追索权保理和无追索权保理。 1、有追索权保理：指我行不承担受让的应收账款坏帐风险的保理业务。当应收账款到期未获买方支付时，我行不需向卖方支付保理对价，如我行已向卖方发放融资，则我行可以向卖方求偿融资本息。 2、无追索权保理：指我行承担受让的应收账款坏帐风险的保理业务，但买卖双方因交易纠纷引起的账务风险不在我行承担风险的范围之内。 第四条 按照是否通知买方分为明保理和暗保理 1、明保理：指我行和卖方将应收账款转让的事实通知买方，并指示其于应收账款到期日按照我行指定账户付款的保理方式。 2、暗保理：指我行和卖方未将应收账款转让的行为通知买方的保理方式（包括：虽然已通知但未取得通知有效性的证据）。在暗保理业务中，买方的付款不受我行和卖方之间应收账款转让行为的约束。 第五条 按照卖方与保理商之间是否有融资行为发生分为非融资型保理和融资型保理。 1、非融资型保理：也称到期保理，是指我行受让卖方应收账款并于应收账款到期日向卖方支付对价的保理业务。 2、融资型保理：我行受让卖方应收账款并于应收账款到期日之前向卖方提供融资的保理业务。 第六条 按照参与保理业务的保理商数量分为单保理和双保理。 1、单保理：只有一个保理商参与的保理业务。 2、双保理：有两个保理商参加的保理业务。 第四章 通知方式 第七条 保理业务的通知方式 我行国内保理业务的通知方式，包含明示通知和默示通知两类共七种方式，凡满足以下任何一种的，均可确认为明保理业务： 1、明示通知：指以书面形式完整告知买方应收账款转让事实并取得表明买方收到通知的书面回函、或有法律效力证据的方式。明示通知包括以下五种方式： （1）我行联合卖方共同通知买方，并取得买方确认书。在具备真实贸易背景的情况下，买方行政公章、与商务合同签章一致的合同专用章、财务专用章均可确认为有效签章。 （2）我行在卖方向买方开出的发票上背书，注明发票下应收账款转让的事实，同时取得买方出具的发票收妥函。发票收妥函的签