专业审贷教程第一章概述.docVIP

第一章 信贷管理概述 信贷业务是商业银行一项重要的业务活动，也是商业银行传统的主营业务。信贷管理是指银行运用经济、法律、行政的方法和措施对其信贷活动进行规范和制约，达到减少经营风险、提高信贷资金使用效率、促进银行经营管理良性发展的目的。本章从信贷政策和信贷程序两个方面进行阐述，力求读者对银行、特别是我行的信贷管理体系有初步的认识和了解。 第一节 信贷政策 一、什么是信贷政策？ 信贷政策有多种定义。西南财经大学曾康霖教授认为，信贷政策是商业银行为实现其经营目标而制定的、指导信贷业务的各项方针、规则的总称。上海财经大学戴国强教授认为信贷政策是商业银行指导和规范信贷业务、管理和控制信贷风险的各项方针、措施和程序的总和。两种释义的侧重点有所不同，前者侧重于实现银行的经营目标，后者注重于控制银行的经营风险，但最终目的和实质是一致的，即信贷政策是实现商业银行长远、稳定发展的重要手段。 因此，结合以上两种释义，可以为信贷政策做出如下定义：信贷政策是商业银行为实现自身的经营目标而制定的、指导和规范银行信贷业务、控制信贷风险的各项方针、规则和制度的总称。信贷政策直接体现商业银行的经营目标和经营战略，制定正确的、符合商业银行发展规律的信贷政策，有利于指导银行信贷业务人员和管理人员遵守法律、法规和各项制度，维持适当的信贷标准，确保信贷资产质量，防范、控制信贷风险。 二、制定信贷政策的依据 商业银行制定信贷政策时需考虑的因素和主要依据包括外部和内部两个方面，外部依据主要是有关法律、条例和国家宏观经济政策，内部主要参考商业银行自身发展战略和市场定位以及银行的自有资本状况、负债结构。 （一）外部因素 1、有关法律、法规。商业银行是依法设立、合法经营的法人实体，商业银行制定信贷政策最先考虑的因素和首要依据是国家对于银行经营和监管的有关法律、制度。商业银行关系国计民生，它的一切经营行为都应在法律监管框架体系之内进行。在我国，商业银行信制定贷政策必须遵循《中国人民银行法》、《商业银行法》和《贷款通则》的基本原则；也只有如此，才能使商业银行的经营得到法律的保护。 2、国家宏观经济政策和经济发展状况。银行的经营和发展与国家宏观经济环境密切相关，制定信贷政策应以经济发展状况和经济周期为依据，特别应注意国家的货币政策、财政政策和产业政策。信贷政策应根据经济发展的不同阶段及产业结构变动状况，对信贷资产的结构、投向等及时调整。当前我国正处于经济转轨时期，国家宏观经济政策（包括产权制度、产业结构、财税、利率、汇率政策）的变化都可能对银行经营带来难以预计的变化，因此只有充分考虑经济发展状况和国家宏观经济政策，才能确保银行信贷资产的安全性、流动性和盈利性。 （二）内部因素 1、银行发展战略和市场定位。商业银行是市场经济发展的产物，在金融市场激烈的竞争中，每一家银行只有采取合适的经营发展战略，为自己找到合理的市场定位，才能继续生存和发展。商业银行经营思想和发展战略的确立，对其信贷政策的制定起着举足轻重的影响，将影响商业银行开展信贷业务的地域范围、业务品种、客户结构。 2、银行的资本状况和负债结构。商业银行是以其自有资本、并通过吸收存款来发放贷款、从而获取利差的金融机构，因此银行的资本状况和负债结构影响其信贷政策的制定。银行资本的构成、核心资本与附属资本的比率、资本与加权风险资产的比率、资本与存款的比率、贷款呆坏帐准备金与贷款的比率等，都会影响商业银行承担贷款风险的能力。银行的负债结构及负债的稳定性也是制约信贷政策的一个重要因素。根据稳健经营的原则，银行必须根据负债的结构安排资产的结构。存款占资金来源的比重、存款的期限结构以及各类资金来源的成本和负债的稳定性、对利率变动的敏感性等，对银行信贷资产的期限、结构、利率及费用的确定都有重要影响。 三、我行信贷政策的基本内容 我行的信贷政策指导全行信贷活动的运行，体现在我行现行的各项信贷管理规章制度之中，主要包含四个方面的基本内容，即信贷授权制度、客户授信制度、信贷资产风险管理制度和信贷投向政策，四个方面相互影响、相互作用，共同构成了我行的信贷管理的整体框架。 （一）信贷授权制度 信贷授权是商业银行经营管理的重要内容，也是商业银行各项授信业务正常有序开展的重要保证。 1、我行信贷授权的历史沿革 我行的信贷授权制度，是随着我行作为股份制上市商业银行实施一级法人治理结构，完善统一管理、分级经营的经营机制而逐步建立起来的。我行曾于1997年以沪发展银信管字（1997）第1号文下发《关于信贷业务授权经营管理和审批权限的若干规定》，对我行信贷授权工作提出指导性意见。随着我行各项业务的丰富和发展，尽快明确