金融机构高级管理人员任职考试简答题论述题.docVIP

票据的功能 1.支付功能。 　2.汇兑功能。 　3.信用功能。即票据当事人可以凭借自己的信誉，将未来才能获得的金钱作为现在的金钱来使用。 　4.结算功能(债务抵消功能)。。 　5.融资功能。即融通资金或调度资金。票据的融资功能是通过票据的贴现、转贴现和再贴现实现的 二、　商业银行应当建立统一的授信操作规范，明确贷前调查、贷时审查、贷后检查各个环节的工作标准和尽职要求： 　　（一）贷前调查应当做到实地查看，如实报告授信调查掌握的情况，不回避风险点，不因任何人的主观意志而改变调查结论。 　　（二）贷时审查应当做到独立审贷，客观公正，充分、准确地揭示业务风险，提出降低风险的对策。 （三）贷后检查应当做到实地查看，如实记录，及时将检查中发现的问题报告有关人员，不得隐瞒或掩饰问题。 银行所说的贷款三查制度：即贷前调查、贷时审查、贷后检查 所谓贷前调查就是在发放贷款前对借款的收入情况、还款来源、担保等情况进行系统的调查； 贷时审查就是在发放贷款时，经过贷款调查人员进行详细的贷前调查后向审核部门提供借款人申请借款的相关资料及调查报告等文件，再由贷款审查人员进行严格的审查； 贷后检查就是在发放贷款后定期对借款人进行跟踪调查，以确保贷款的安全。 商业银行贷后检查的主要内容： 1、检查贷款、银行承兑汇票、信用证等信贷资金使用情况； 2、检查客户整体风险状况 3、检查担保情况。 4、检查固定资产项目贷款情况。 5、评价并测算客户到期贷款偿还能力，将结果如实填写《到期贷款偿还能力预测表》。 三、流动资金贷款管理办法，哪些情况采取贷款人受托支付？ 具有以下情形之一的流动资金贷款，原则上应采用贷款人受托支付方式： （一）与借款人新建立信贷业务关系且借款人信用状况一般； （二）支付对象明确且单笔支付金额较大； （三）贷款人认定的其他情形。 四、商业银行内部控制指引，柜台业务内部控制要点？ 1、商业银行存款及柜台业务内部控制的重点是： 对基层营业网点、要害部位和重点岗位实施有效监控，严格执行账户管理、会计核算制度和各项操作规程，防止内部操作风险和违规经营行为，防止内部挪用、贪污以及洗钱、金融诈骗、逃汇、骗汇等非法活动，确保商业银行和客户资金的安全。 2、商业银行资金业务内部控制的重点是： 对资金业务对象和产品实行统一授信，实行严格的前后台职责分离，建立中台风险监控和管理制度，防止资金交易员从事越权交易，防止欺诈行为，防止因违规操作和风险识别不足导致的重大损失。 3、商业银行中间业务内部控制的重点是： 开展中间业务应当取得有关主管部门核准的机构资质、人员从业资格和内部的业务授权，建立并落实相关的规章制度和操作规程，按委托人指令办理业务，防范或有负债风险。 4、商业银行会计内部控制的重点是： 实行会计工作的统一管理，严格执行会计制度和会计操作规程，运用计算机技术实施会计内部控制，确保会计信息的真实、完整和合法，严禁设置账外账，严禁乱用会计科目，严禁编制和报送虚假会计信息。 五、买入返售 所谓买入返售，其实就是“逆回购”，是与卖出回购(“回购”)相对应的。这两个概念一定要分清楚。 　　买入返售，即资金融出方、证券融入方。它是甲方（买入返售方）与资金需求乙方签订协议，现在买入证券，同时在规定时间被乙方以规定金额赎回的行为。 卖出回购，即资金融入方、证券融出方。与买入返售的概念相对应。 六、个人贷款的品种？ 　一、个人住房贷款。包括个人住房商业性贷款，个人住房公积金贷款，个人住房组合贷款 　　二、个人汽车消费贷款 　　三、个人耐用品消费贷款 四、个人消费贷款 五、个人投资经营贷款 六、个人抵质押循环贷款 七、个人存单质押贷款 七、流动资金贷款管理办法中，尽职调查的内容： 尽职调查包括但不限于以下内容： （一）借款人的组织架构、公司治理、内部控制及法定代表人和经营管理团队的资信等情况； （二）借款人的经营范围、核心主业、生产经营、贷款期内经营规划和重大投资计划等情况； （三）借款人所在行业状况； （四）借款人的应收账款、应付账款、存货等真实财务状况； （五）借款人营运资金总需求和现有融资性负债情况； （六）借款人关联方及关联交易等情况； （七）贷款具体用途及与贷款用途相关的交易对手资金占用等情况； （八）还款来源情况，包括生产经营产生的现金流、综合收益及其他合法收入等； （九）对有担保的流动资金贷款，还需调查抵（质）押物的权属、价值和变现难易程度，或保证人的保证资格和能力等情况。 八、个人贷款自主支付的情形？ （一）借款人无法事先确定具体交易对象且金额不超过三十万元人民币的； （二）借款人交易对象不具备条件有效使用非现金结算方式的； （三）贷款资金用于生产经营且金额不超过五十万元人民币的； （四）法律法规规定的其他情形的。