第五章商业银行_金融学.ppt

* * * * * * * * ? 　商业银行短期借款的主要特点： 对时间上和金额上的流动性需要十分明确。 对流动性的需要相对集中。 存在较高的利率风险。 主要用于短期头寸不足的需要。 ? 2、长期借款。主要采取发行金融债券的形式。这种方式的好处是不需交纳存款准备金。金融债券可分为资本性债券、一般性金融债券和国际金融债券。 　发行金融债券与存款相比有以下特点： 筹资的目的不同。发行金融债券是为了增加长期资金来源和满足特定用途的资金需要。 筹资的机制不同。金融债券的发行是集中、有限额的，是银行的主动型负债。 ? 筹资的效率不同。金融债券的利率一般高于同期存款利率，对客户有较强的吸引力，筹资效率较高。 所吸收资金的稳定性不同。金融债券有明确的偿还期，一般不用提前还本付息，有很高的稳定性。 资金的流动性不同。金融债券一般不记名，有较好的流通市场，具有比存款更高的转让性。 二、商业银行的资产业务 商业银行的资产业务是指将自己通过负债业务所聚集的货币资金加以运用的业务，是取得收益的主要途径。 （一）贷款业务 1、概念：商业银行作为贷款人，按照一定的贷款原则和政策，以还本付息为条件，将一定数量的货币资金提供给借款人使用的一种借贷行为。商业银行最大的资产业务，是银行收入的主要来源。 ? 2、贷款的分类 按贷款期限划分：活期贷款／定期贷款／透支； 按贷款的保障条件划分：信用放款／担保抵押放款／票据贴现等； 按贷款使用的行业划分：工业贷款／商业贷款／农业贷款／科技贷款／消费贷款等； 按贷款具体用途划分：流动资金贷款／固定资金贷款、商品贷款／资本货物贷款； 按贷款的偿还方式划分：一次性偿还贷款／分期偿还贷款； 按贷款风险度划分：正常贷款／关注贷款／次级贷款／可疑贷款／损失贷款。 贷款的申请； 贷款的调查； 对借款人的信用评估； 贷款合同的审批； 借款合同的签订和担保； 贷款发放； 贷款检查； 贷款收回。 ? 3、商业银行贷款必须遵循的基本程序 　① 利润最大化原则； 　② 扩大市场份额原则； 　③ 保证贷款安全原则； 　④ 维护银行形象原则。 　5、商业银行贷款定价要考虑的因素 　① 资金成本； 　② 贷款风险程度； 　③ 贷款费用； ④ 借款人的信用及与银行的关系； ⑤ 贷款的目标收益； ⑥ 贷款的供求状况。 ? 4、商业银行贷款定价的原则 （二）证券投资业务 1、概念：商业银行将资金用于在证券市场买卖有价证券进行投资的活动。 2、目的：分散风险，增加收益和资产的流动性。 （1）一级准备：库存现金、超额储备 （2）二级准备：短期国债 （3）三级准备：中期（1-2）债券 （4）四级准备：长期债券 3、投资对象：政府债券和中央银行、政策性银行发行的金融债券公司债券。 三、商业银行的中间业务 （一）含义 银行不需运用自己的资本，代替客户承办支付和其他委托事项而收取手续费的业务。不在资产负债表中反映。表外业务 （二）原因 规避资本管制，增加盈利来源；适应金融环境的变化；转移和分散风险；适应客户对银行服务多样化的要求；商业银行自身的有利条件促使其发展中间业务；科技进步推动商业银行中间业务的发展。 （三）主要类别 1、信托业务 2、担保业务 （1）投标担保书 （2）履约担保书 （3）预付款退还担保书 （4）贷款担保书 （5）备用信用证 3、现金管理：邮箱收款法；预先授权支票；预先授权借记； 集中收款法 4、代理买卖 5、银行卡业务 6、结算业务：汇兑业务；托收；信用证业务 7、咨询和信息业务 四、商业银行的国际业务 （一）含义 指所有涉及外币或外国客户的活动，包括银行在国外的业务活动以及在国内所从事的有关国际业务。 （二）主要类别 国际负债业务：商业银行外汇资金来源的业务，主要有两项：外汇存款和境外借款。 国际资产业务：商业银行外汇资金运用业务，主要有三项：外汇贷款、国际投资和外汇投机。 ? 回本章 ? 至下节 国际中间业务：指商业银行的国际结算业务、外汇信托存放款和投资业务、国际融资租赁业务、代理客户外汇买卖业务、外汇咨询业务、担保和信用卡业务等。 商业银行的 国际业务 国际负债业务 国际资产业务 国际中间业务 外汇存款 境外存款 外汇贷款 外汇投机 国际投资 国际结算 外汇信托存 放款和投资 国际融资租赁 代理客户 外汇买卖 外汇资询 担保及信用卡 第三节 商业银行管理 一、管理原则 二、管理理论的发展 三、管理方法 一、 管理原则 （一）管理原则内容 1.安全性原则 2.流动性原则 3.赢利性原则