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山东电盾科技股份有限公司 中泰证券股份有限公司 关于《山东电盾科技股份有限公司挂牌申请 文件的反馈意见》的回复 二〇一六年五月 1 山东电盾科技股份有限公司、中泰证券股份有限公司 关于《山东电盾科技股份有限公司挂牌申请文件的反馈意见》的 回复 全国中小企业股份转让系统有限责任公司： 贵公司审查反馈意见已收悉。感谢贵公司对山东电盾科技股份有限公司申请 在全国中小企业股份转让系统挂牌的申请文件进行审核。山东电盾科技股份有限 “ ” “ 公司 （以下简称 电盾股份 ）、中泰证券股份有限公司项目组 （以下简称 主办 券商”）以及山东和信会计师事务所 （特殊普通合伙） （以下简称“会计师”）、 “ ” 山东大地人律师事务所 （以下简称 律师 ）对贵公司提出的反馈意见进行了认真 讨论与核查，并逐项落实后进行了书面说明，涉及需要相关中介机构核查及发表 意见的部分，已由各中介机构分别出具了核查意见。涉及对 《山东电盾科技股份 有限公司公开转让说明书》（以下简称“公开转让说明书”）进行修改或补充披露 的部分，已按照 《关于做好申请材料接收工作有关注意事项的通知》及 《关于山 东电盾科技股份有限公司挂牌申请文件的反馈意见》（以下简称“反馈意见”）的 要求对 《公开转让说明书》进行了修改和补充，并已在 《公开转让说明书》中以 楷体加粗标明。 本回复报告中的字体代表以下含义： 黑体 （不加粗）： 反馈意见所列问题 宋体 （不加粗）： 对反馈意见所列问题的回复 楷体 （加粗）： 对公开转让说明书等申报文件的修改或补充披露部分 现就 《反馈意见》中提及的问题逐项说明如下： 2 一、公司特殊问题 1、请公司补充说明2014 年营业利润、利润总额、净利润为负的原因及合理 性，应对措施及有效性。请主办券商和会计师予以核查。 【公司回复】 （1）2014 年经营亏损的原因 有限公司成立于2011年 12 月21 日，2012 年、2013年处于产品品牌的推广 期，公司生产了少量的产品进行推广销售，因成立时间相对较短且成立初期在市 场推广、客户挖掘及品牌建设等方面尚需一定时间来取得突破，导致公司成立初 期的销售额较少。2014 年度公司实现营业收入686.09 万元，销售收入较少，同 时固定费用及研发投入相对较大。此外，2014 年度公司持有合营企业山东维统 科技有限公司 （以下简称“维统科技”）51.00%股权，由于该公司当年度亏损，公 司按照权益法对该长期股权投资进行核算，因此而确认投资损失151.52 万元， 进而导致当期营业利润为-125.32 万元。除此之外，当期公司以土地使用权作价 1,701.91 万元对维统科技增资，作价金额与对应土地使用权账面价值的差额 194.87 万元计入营业外支出，当期收到计入营业外收入的政府补助103.80 万元， 综上因素，公司2014 年度实现的利润总额与净利润分别为-216.46 万元及-209.48 万元。 公司在2014 年度实现的上述经营业绩如实的反映了当期主营业务及对外投 资等方面的情况，是真实、合理的。 （2）应对措施及有效性： 公司报告期初亏损，主要是由于公司成立初期在市场推广、客户挖掘等方面 尚未取得明显成效，使得当期营业收入扣除营业总成本后仅余26.21万元，加上 公司所投资企业维统科技正处于筹建期尚未实现盈利，因对其投资以及后续增资 而确认投资损失及营业外支出共计346.39 万元，最终导致当期出现了亏损。 针对这两方面导致亏损的原因，公司在2015年度采取了以下措施：公司生 产的防静电陶瓷又称特种功能陶瓷，属于新材料范畴，在能源、电子、航空航天、 国防、机械、汽车、冶金、石油化工和生物等领域都有着广阔的应用前景，未来