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中通客车控股股份有限公司 2014年度内部控制评价报告 中通客车控股股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制 监管要求（以下简称企业内部控制规范体系），结合本公司（以下简称公司） 内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我 们对公司2014年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性 进行了评价。 一、重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制， 评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事 会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部 控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证 本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容 的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务 报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由 于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此 外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序 遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有 一定的风险。 二、内部控制评价结论 根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，至内部控制评价报 告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照 企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财 务报告内部控制。 根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报 告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。 自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影 响内部控制有效性评价结论的因素。 三、内部控制评价工作情况 （一）内部控制评价范围 公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及 高风险领域。纳入评价范围的主要单位包括：中通客车控股股份有限公司 及其子公司，纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的 100%，营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的100%；纳入评价 范围的主要业务和事项包括: 公司治理、组织架构、发展战略、人力资源、社会责任、财务报告、全 面预算、资金活动、资产管理、工程项目、采购业务、销售业务、研究与 开发、存货管理、担保业务、业务外包、合同管理、信息系统等；重点关 注的高风险领域主要包括行业政策风险、市场竞争风险、销售管理风险、 研发风险、资金风险、安全风险、原材料价格波动风险、信息管理风险、 投资风险、人力资源风险等。 1、内部环境 （1 ）治理结构 根据《公司法》、《公司章程》和其他有关法律法规的规定，公司设 立了股东大会、董事会、监事会和经理层“三会一层”的法人治理结构， 制定了各会的议事规则及工作细则，明确了决策、执行、监督的职责权限， 形成科学有效的职责分工和制衡机制。股东大会为最高权力机构，行使企 业经营方针、筹资、投资、利润分配等重大事项的表决权；董事会对股东 大会负责，依法行使企业的经营决策权，公司董事会设9 名董事，其中现 有独立董事4 名；监事会对股东大会负责，监督企业董事、经理依法履行 职责；经理层负责组织实施股东大会、董事会决议事项，主持企业的生产 经营管理工作。三会一层各司其职、相互协调、相互制约、规范运作。同 时，董事会下设提名委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会、战略委员 会四个专门委员会。各专门委员会有成员 4-5 名，除战略委员会外，2/3 及以上人员由独立董事担任，其中，审计委员会召集人由具有会计专业背 景的独立董事担任，审计委员会负责审查企业内部控制，监督内部控制的 有效实施和内部控制自我评价情况，协调内部控制审计及其他相关事宜等。 2014 年度，公司共召开了3 次股东大会，7 次董事会会议和5 次监事会会 议，各项会议的召集、召开与表决程序符合《公司法》等法律法规、规范 性文件和《公司章程》的规定。 （2 ）组织机构 公司已形成了与实际情况相适应的、有效的经营运作模式，组织机构 分工明确、职能健全清晰，并不定期对组织结构进行梳理和优化，保证了 公司生产经营活动的有序进行。 （3）内部审计 公司设立审计监察部，负责全公司及下属各企