中登上海债券结算业务指南.pdf

中国结算上海分公司 债券登记结算业务指南 中国证券登记结算有限责任公司上海分公司 2013-03 — 1 — 修订说明 日期 修订内容 2011-10-31 公司债兑付兑息：删除向结算参与人发送通知相 关内容 2012-5-18 新增可转债相关内容，涉及兑付兑息、回售、提 前赎回、转股、回购质押品范围等。 2012-11-14 根据总部新发布的折算率管理办法，修订折算率 管理相关内容。 2013-3-14 新增国债 ETF 计入债券质押式回购质押库和债券 分期偿还相关内容 — 2 — 目录 第一部分 发行登记 5 一、债券发行登记 5 二、债券兑付兑息 8 三、公司债、可转债回售 13 四、可转债提前赎回 15 五、可转债转股 18 六、其它业务 19 第二部分 清算和交收 20 一、净额结算的交易类业务清算和交收 20 二、逐笔全额结算的交易类业务清算和交收 27 三、发行类业务清算和交收 28 第三部分 回购质押品管理 31 一、质押库的建立 31 二、标准券折算管理以及标准券核算 32 三、出入库申报处理 34 四、质押债券的兑付、兑息、申报转股和回售 41 五、质押国债ETF 的现金分红 43 六、质押券欠库处理 43 第四部分 净额结算业务的风险管理措施 45 一、资金交收违约处理 45 二、证券交收违约处理 47 三、其他风险管理措施 48 附件 数据接口 49 — 3 — 本指南根据《中国证券登记结算有限责任公司债券登记、托管 与结算业务细则》制定，适用于在上海证券交易所 （以下简称“上交 所”）上市或已发行拟上市债券的登记、托管以及债券交易的结算业 务。 本指南中的债券包括国债、地方政府债券 （以下简称“地方政府 债”）、公司债券（包含企业债券、分离交易的可转换公司债券中的公 司债券,以下简称“公司债”）、可转换公司债券（以下简称“可转债”） 以及经中国证监会或国务院授权部门批准发行的其他债券等（以下统 称“债券”）。 — 4 — 第一部分 发行登记 一、债券发行登记 （一）国债发行登记 通过上交所发行的国债，在上交所系统场内分销或场外分销发行 完成后，本公司依据上交所相关文件确认的认购数据及本公司根据该 数据清算交收的结果办理国债初始发行登记。 （二）地方政府债发行登记 地方政府债的发行登记参照国债发行登记办理。 （三）公司债、可转债等其它债券的初始登记 公司债、可转债等其它债券发行人在上市前需到本