1020425機關團體網路申報講義.ppt

* * * * * * * * * * * * * * * * * * * 此為第四頁籤，簽證會計師基本資料： 會計師的相關資料須填寫完整，填寫完成後，請按下存檔即儲存成功！ * 基本資料建立完成後，接下來為步驟二申報書的建檔， * * * 此為第二頁籤： 如果您選取的是私立學校的選項，則支出比例計算，會以Ｂ的私立學校計算 若您選取的是其他選項，則支出比例計算，則以Ａ的一般機關團體計算 * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * *  * * 第五單元 營所稅結算(含機關團體)繳稅方式及流程 * 繳稅方式 * 5-2.非線上繳稅 營所結算 (非機關團體) 營所結算 (機關團體) * 5-2-1.線上繳稅 僅使用工商憑證，才會出現線上繳稅(活期帳戶)選項 非使用工商憑證，繳稅方式只會有兩種選項 * 5-2-2.線上繳稅(晶片及活期帳戶) 晶片金融卡 活期帳戶 * 5-2-3.線上繳稅(晶片及活期帳戶) 晶片金融卡 活期帳戶 (工商憑證) 5-2-4.線上繳稅(晶片及活期帳戶) * 晶片金融卡 活期帳戶 (工商憑證) * 晶片金融卡 活期帳戶 (工商憑證) 5-2-5.線上繳稅-交易成功 * 5-3.線上繳稅-餘額不足 * 5-3-1.線上繳稅-比對不符 帳戶與工商憑證比對不符 * 5-3-2.線上繳稅-更正申報 已使用晶片金融卡[更正申報]改點選活期帳戶 * 客服中心服務介紹及諮詢 * 課程結束 祝您順心 * * * * * * * * * * * * 若您申報情形選取第１及第２小項時，則免填申報資料及委任書內容，系統也會自動關閉填寫畫面！ * * 4-13-1.資料轉檔 * 4-14.資料匯入 * 4-14-1.資料匯入 * 4-14-1.資料匯入 * 4-15.資料審核及上傳 * 4-15-1.資料審核 * 4-15-1.資料審核 * 4-15-2.審核異常清單 錯誤代號四碼：前２碼為申報書頁次，後２碼為流水序號. 4-16.資料上傳 * * 4-16-1.資料上傳 * 4-17.申報稅籍與稽徵機關不一致 * 4-17-1.申報資料與稽徵機關為主 １ １ 若原申報是高雄市國稅局- 上傳成功以主機的稅籍編號為主屬內湖稽徵所 申報書亦以主機所屬稽徵所配發收件編號為主 * 4-18.資料列印 * 4-18-1.申報書資料列印 若申報書呈現反灰畫面，代表無此資料，無法列印！ 條碼繳款書:僅供自繳稅額總額繳款書，無法列印差額繳款書 * 4-19.線上查詢 * 4-19-1.線上查詢 * 4-20.其他功能 * 4-20-1.其他功能-申報成功報表備份 * 4-20-2.其他功能-備份報表匯入 * 4-20-3.其他功能-建檔備份 * 4-20-4.其他功能-建檔還原 * 4-20-5.其他功能-網路單位明細表 此功能為縮小及放大功能 * 4-20-6.其他功能-列印全部書表 * 4-20-8.其他功能-版本、使用說明及登出 版本及使用說明：為系統相關版本資訊及使用者操作手冊資料 為系統登出功能，選取時系統會提示是否轉為媒申檔資料 * 4-21.前端審核(機關團體審核) * 4-21-1.前端審核 * 4-21-2.前端審核 * 4-22.媒體審核 * 4-23.前端及媒體審核差異 * 4-24.整批申報 整批 申報上傳 1.營利事業或代理人(事務所)於每年4月1日至4月30日止，向委託人所在地之國稅局分局或稽徵所申請委託代理人代理申報。 2.代理人可以以[代理人]名義(統一編號)及[代理人的報稅密碼]，申報上傳委託人之營利事叢所得稅申報資料。 3.上傳檔案前請確認所有媒體檔皆已完成[前端審核]作業。 * 4-24-1.整批申報 4-25.其他功能 * * 4-3-2.查填適用項目表(一) * 4-3-2.查填適用項目表(二) 支出比例計算公式: 查填適用項目第4項點選私立學校，則以Ｂ的公式計算 點選其它，則以Ａ的公式計算 * 4-3-3.捐贈人及董監事明細表 * 4-4.查填適用項目表二 1.第13項勾選，與申請書第三頁或第四頁填寫有相關. 2.第14項勾選，與附屬明細填寫有相關. * 4-4-1.保留經費情形表 * 4-4-2.附屬作業組織表 * 4-4-3.私立學校附屬機構所得使用明細表 * 4-5.申報書第3頁 第2頁申報書，第１３項欄位勾選否無銷售或勞務時，系統則會開放第３頁申請書供填寫 * 4-5-1.第3頁收入及支出