剖析内部审计调查问卷.docVIP

附件2 内部审计调查问卷 为掌握内部审计基本情况，促进内部审计的全面转型与发展，中国内部审计协会现以调查问卷的形式开展内部审计发展状况普查。此次普查的对象是，国有资产监督管理部门履行出资人职责的国有企业本级及所属单位（含全资、控股和占主导地位的单位）。 请贵单位认真阅读问卷，并根据实际情况选择您们认为合适的选项，回答相关问题。 一、基本情况 1.贵公司的单位名称 （公司或部门公章） 2.贵公司的注册类型？ 有限责任公司 国有独资公司 股份有限公司 其它，请说明 。 3.贵公司的主营业务是 ，所属行业是 ？ 4.贵公司的其它基本情况？ （2006年年底的资产总额、年销售额、利润总额和职工人数等） 二、内部审计机构基本情况 1.贵公司的内部审计机构名称 ？ 2.内部审计部门在贵公司中的隶属关系？ 董事会 监事会 总经理 副总经理或总会计师 与纪检、监察部门合署办公 3.贵公司的内部审计部门是否设立分支机构？如是，请介绍相关情况。 4.贵公司全资、控股、占主导地位的所属单位共有 家？其中，设置独立内部审计机构的有 家，合并设立的有 家，没有设立的有 家? 三、内部审计制度建立情况 1.贵公司的章程或有关文件中是否规定了内部审计的职能、地位和工作范围？ 2.请详细说明贵公司制定内部审计制度和工作规范的情况? 四、内部审计人员情况（本级及下属公司） 1.贵公司内部审计人员有 名，其中，专职人员 名，兼职人员 名。 2.在贵公司内部审计人员中： （1）博士 人。 （2）硕士 人。 （3）本科 人。 （4）大专 人。 （5）其它 人。 3.在贵公司内部审计人员中： （1）会计师 人，其中：高级会计师 人。 （2）审计师 人，其中：高级审计师 人。 （3）经济师 人，其中：高级经济师 人。 （4）工程师 人，其中：高级工程师 人。 4.在贵公司内部审计人员中： （1）注册内部审计师（CIA） 人。 （2）注册会计师（CPA） 人。 （3）特许公认会计师（ACCA） 人。 （4）内部控制自我评估师（CCSA） 人。 （5）注册信息系统师（CISA） 人。 （6）注册管理会计师（CMA） 人。 （7）注册舞弊检查师（CFE） 人。 （8）注册数据处理师（CDP） 人。 （9）内部审计人员岗位资格证书 人。 （10）其它，请说明 。 5.贵公司内部审计人员的平均年龄为 岁。 6.贵公司从事内部审计工作的人员中： （1）1至5年 人。 （2）5至10年 人。 （3）10至20年 人。 （4）20年以上 人。 五、内部审计工作情况 1.贵公司内部审计机构经常开展的审计项目和各占比重情况（可多选）？ 财务审计，占全部审计项目的比重为 %。 风险审计，占全部审计项目的比重为 %。 内部控制审计，占全部审计项目的比重为 %。 合规审计，占全部审计项目的比重为 %。 舞弊审计，占全部审计项目的比重为 %。 投资项目审计，占全部审计项目的比重为 %。 物资采购审计，占全部审计项目的比重为 %。 经济责任审计，占全部审计项目的比重为 %。 经济效益审计，占全部审计项目的比重为 %。 IT审计，占全部审计项目的比重为 %。 专项审计（调查），占全部审计项目的比重为 %。 其它，请说明 。 2. 如贵公司未开展风险导向审计，主要的原因是什么？ 领导重视不够 传统审计所占比重较大 行业需求不明显 其它，请说明 3. 您们认为当前制约贵公司内部审计业务发展的主要因素？ 领导重视不够 机构设置不合理 审计人员专业技能缺乏 审计人员配备不足 审计经费不足 其它，请说明 4.贵公司的内部审计工作是否执行内部审计准则？ 全部执行 部分执行 没有执行 5.2006年，贵公司的内部审计工作都取得了下述哪些成效？ 查出损失浪费金额 万元 增加效益 万元 发现大案要案线索的 件