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现金、银行、开票作业流程 一、现金报销流程： 1.发票要求： 发票必须是税务承认的统一、有效的税务发票，严禁使用收据、其他公司台头的发票作为报销凭证。（在报销快递费、运费时，需将相关快递单、运单作为附件；到付情况也需提供收到货物及资料时的签收单据）。 报销发票如有遗失，遗失部分不得使用其它相同金额发票代替，遗失部分所发生的费用不予报销。如有特殊情况，需使用其他发票代替的需另附上“情况说明”以说明情况，并有相关主管审核签字后方可报销。 现金报销流程-发票要求: 对奖发票的对奖联报销时不得单独撕下，撕下后的发票无效。 发票金额与实际报销金额应当一致，如发票金额大于实报金额，须在发票上写明“实报XXX元”。 现金报销流程-“付款申请单”及“票据粘贴”填写及注意事项: 2.“付款申请单”及“票据粘贴”填写及注意事项： 申请报销费用时需填写“付款申请单”，包括：日期、部门、人员、金额、费用内容（事由）、合计金额大小写及付款方式。 将所需报销费用的发票从左至右，由上而下分门别类的粘贴在A5纸上并附于 “付款申请单”之后，作为“付款申请单”之有效附件。 现金报销流程-“付款申请单”及“票据粘贴”填写及注意事项: 票据粘贴不得使用胶水以外的任何工具进行装订。 所有“付款申请单”必须用钢笔或水笔规范填写，禁止涂改、使用修正液。如不符合要求，将不予报销。 现金报销流程-差旅费用 3.差旅费用 公司员工在出差前须填写“出差申请单”，并注明出差费用所属项目（如为新项目需填写“新开发项目立项申请表”，并由部门主管审批签字）以便财务部门核算项目损益；如需预支费用，请填写“暂支单”，由部门主管批准后交管理中心经理签字后方可暂支。 现金报销流程-差旅费用 差旅费预支申请需提前2天交财务部门申请请款，财务部于出差前一天或当天交付。 差旅费补贴标准：高层：70元/天/人、中层：50元/天/人、普通员工：30元/天/人，由财务部门纳入本月工资表后同本月工资一同发放。 住宿标准：高层：350元/天/人、中层：250元/天/人、普通员工：180元/天/人（两名同性员工共同出差，需同住一间） 现金报销流程-差旅费用 出差后报销： 公司员工应于出差回来后及时完整填写“出差报销明细表”，并注明出差费用所属项目（如为新项目需填写“新开发项目立项申请表”，并由部门主管审批签字）以便财务部门核算项目损益；如有暂支抵扣也需要填写，并根据实际情况多退少补。 差旅费报销期限为回公司后5个工作日内，逾期不报视同放弃。特殊情况可以顺延报销时间，但需主管签字批准。 现金报销流程-差旅费用 4.交际应酬费用 交际应酬费发生需预先向部门主管申请。如无法书面申请，需要电话报备。否则费用不予报销。 交际应酬费报销需填写“业务招待报销表”，包括：时间、地点、用餐人员、事由、费用等详细内容。经相关主管核准后交财务部报销。 现金报销流程-日常费用报销时间安排 5.日常费用报销时间安排 日常费用报销时间为每周二，周二当天发生的费用顺延到下周 日常交通费用报销需填写“因公交通明细表”，后附车票如有时间需与实际坐车时间相符，否则不予报销。 二、银行作业流程 货款或其它相关费用款项支出时,需填写“公司银行支出申请单”并后附供应商发票，由部门主管签字后交由财务部门审核后付款。 “公司银行支出申请单”必须填写齐全,包括收款单位,金额,申请事由,付款时间、支付方式及对方帐号、开户行等相关内容。 三、销售开票作业 业务部门需要开票时，需提前2天将填写完整的“发票申请单”由部门主管签字后交由财务部门审核后开票。 开票后，将发票交由业务时由业务签收签字确认。 如遇需要作废发票重开、开红字发票等情况均需业务部门填写“情况说明”，经主管签字批准后，方可重新开具。 各“费用内容”填写的规范格式 邮电费用报销书写格式： 固定电话 如：报销XXXX年.XX月电话费XXX元（617385XX） 网络通讯 如：报销XXXX年.XX月宽带费XXX元（设备号：617385XX） 注：如网络通讯包含在固定电话费用中需单独列出。 各“费用内容”填写的规范格式 快递费用报销书写格式： 快递资料费 月结：XXXX年.XX月快递资料费 如：20xx年xx月快递资料费（后附详单） 现结：XXX报销 XXXX年XX月XX日快递费（快递内容） 如：XXX报销2011年08月01日快递费（奥瑞德年检资料） 关于租赁费的说明 租赁费报销书写格式: 房屋租赁费用 如：支付XXX 2011.01-2011.04月房租xxx元 关于水电费的说明 水电费报销书写格式： 电费