阳光家电集团有限公司财务分析决策研究报告.docVIP

阳光家电集团有限公司财务分析决策报告 总 经 理CEO ： 财务总监CFO ： 生产总监CPO ： 销售总监CSO ： 市场总监CMO ： 目录 摘要………………………………………………………………………1 一、公司基本情况简介…………………………………………………2 二、正式营运前的投资分析和融资计划………………………………………………3 三、短期营运资本管理…………………3 四、利润分配报告……………………………………22 五、2012年财务报表…………………………………………………23 2013年度财务预测。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。……28 七、第二年度财务活动分析报告……………………………………30 八、第三年度财务活动报告（2012年度）……………………………31 十四、2011财务分析报告……………………………………………33 十五、2011-2015年度财务分析报告…………………………………38 十六、附件………………………………………………………………43一、公司基本情况 阳光家电集团有限公司是一家拥有1亿资产，销售良好，资金充裕，连续从事6至8个会计年度的经营活动的企业。企业集研发，生产制造和销售于一体。主要业务为生产全自动洗衣机，双桶洗衣机，脱水机，冰箱，空调等家电并销售。企业坚持自主创新和经营模式创新的方针，积极研究技术开发的改造，使技术更加雄厚，有家用电器生产线12条，年生产能300多万台，且所生产的家用电器受消费者青睐，销售到全国各地，并且有完善的售后服务系统。 阳光家电集团企业设有四个主要部门，分别是管理部，物流部，销售部和研发部。管理部分设人力资源部和办公室；物流部分设采购部和仓库部；销售部分设市场部，售后服务部，运输部以及各地区的营销部；而研发部则分设产品开发部、产品设计部和质控部。其次，还设有财务结算中心，洗衣机事业部，冰箱冰柜事业部，空调事业部等等有关部门。 企业有员工2000多人，工资福利待遇优厚。同时鼓励员工自学成才，支持有创新精神，使员工更有热情地投入到工作之中。 二、正式营运前的投资分析和融资计划 2.1 投资分析 我国家电行业自改革开放以来经历了几十年的快速发展，家电市场也日趋壮大起来，全球大约70%左右的家电产品都生产于中国，使我国已成为全球最主要的家电生产基地之一。在销售市场上，我国的家电产品主要分为厨房电器，卫浴家电，生活家电等类别。同时，随着居民生活消费水平的提高，家电行业也将能拥有更为广泛的市场空间，因此也吸入更多的资金进入到此行业中。同时，家电产品的更新换代速度迅速，利润空间也大。此外，在如今的市场上，刚性需求是家电行业增长的主导因素。 即使家电行业发展迅速，但普遍的市场消费者都集中于选择那些耳熟能详的品牌产品，如美的，格力等品牌的产品，即在消费市场中，人们对家电行业品牌集中度比较高，所以对于阳光家电集团有限公司来说，选择进入家电行业的竞争的最首要是自身品牌的知名度。由于日用的家电产品大致都是冰箱，洗衣机，空调等这几类产品，所以在众多相同类别的产品中必须脱颖而出才能获得长远的利益。阳光家电企业需投放大量资产到产品的研发生产中，以保证产品功能优于其他品牌的产品，在传统的家电用品功能上，加以创新，使自身品牌的家电产品能有独于其他产品的功能，并且能被消费者青睐与接受。使自身品牌的知名度大大提高，以足以与那些耳熟能详的品牌竞争。同时，对生产线投入程度也会影响产品的好坏，而导致企业利润的增减情况。 由于家电产品的使用者基本是所有人，所以适用人群十分广泛。但通常每个家庭对此类产品的拥有数量也不会过多，并且支付者都是有工作能力的人。所以针对的人群大部分是以家庭为目标。 在生产日用家电产品，阳光家电企业还需不断关注市场上消费者对各种家电的需求情况，除本国需求外，也可关注国外需求，以使企业出口能带来更多获利。所以要根据各方面的影响因素，增减对生产规模的投入，以最少成本而获得更大的收益。 从长远来看，在注重经济效应的同时，企业还需注重环保效应，如洗衣机节水等功能，会更加吸引到消费者的目光。而洗衣机也是家家户户的必需品。因为人靠衣装，衣服是体现一个人所拥有的品质。所有消费者都希望洗衣机能在洗涤衣服的同时保护到环境，不浪费水同时使衣服保持原样。所以，阳光家电企业研发新型的洗衣机，以达到智能洗涤，节水低碳的目标，同时高级衣服如羊毛类的衣服在脱水时不受到损坏。 2.2 融资计划 融资项目 智能洗涤系列洗衣机产品 所属行业 家电 融资金额 2000万 融资形式 投资 融资项目分类 研发，生产，销售 出让股份 45% 融资对象 个人投资者，实体企业 退出方式 股权转让 资金用途 开发智能洗涤洗衣机 扩大产业 扩大生产线 经济预测 首年度产