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北京市朝阳区建国门外大街19 号国际大厦2301 室 邮编:100004
2301 CITIC BUILDING, NO.19 JIANGUOMENWAI STREET, BEIJING, 100004, PRC
电话/TEL: (8610 传真/FAX:(8610
网址/WEBSITE :
北京市康达律师事务所
关于安徽国祯环保节能科技股份有限公司
首次公开发行股票并在创业板上市的
补充法律意见(三)
二○一一年十一月
北京BEIJING 上海SHANGHAI 广州GUANGZHOU 深圳SHENZHEN 海口HAIKOU 西安XI’AN
杭州HANGZHOU 南京NANJING 沈阳SHENYANG 天津 TIANJIN
法律意见书
致:安徽国祯环保节能科技股份有限公司
北京市康达律师事务所(以下称“本所” )接受安徽国祯环保节能科技股份有
限公司(以下称“ 国祯环保”、“公司”或“发行人” )的委托,担任公司特聘专项法
律顾问,就公司首发的有关问题发表法律意见。本所律师已于2011 年3 月14 日
出具了康达股发字[2011]第 005 号《法律意见书》和康达股发字[2011]第 006 号
《律师工作报告》,后根据中国证券监督管理委员会(以下称“ 中国证监会” )的
要求,就有关问题出具了 《补充法律意见书(一)》和《补充律师工作报告(一)》
以及 《补充法律意见书(二)》和《补充律师工作报告(二)》。因发行人申报会
计文件根据中国证监会的要求进行了修改,相关财务数据发生了变化,现根据中
国证监会的要求,就有关问题出具本《补充法律意见书》。
本所律师仅依赖于本《补充法律意见书》出具之日前已经发生或存在的事实
以及《公司法》、《证券法》、《暂行办法》及其他现行的法律、法规和规范性文件
的规定发表法律意见。
本所律师同意将本《补充法律意见书》作为发行人申请本次首发所必备的法
律文件,随其他材料一起上报,并依法对本所出具的法律意见承担责任。
本所律师已对发行人提供的文件和有关材料进行了充分核查和验证,现出具
补充法律意见如下(注:除非本文另有所指,在本文所使用简称的含义与康达股
发字[2011]第 005 号《法律意见书》和康达股发字[2011]第 006 号《律师工作报
告》中所使用简称的含义相同):
一、发行人本次首发的实质条件
(一)发行人最近两年连续盈利,最近两年净利润累计不少于1,000 万元(净
利润以扣除非经常性损益前后孰低者为计算依据),且持续增长,符合《暂行办
法》第十条第二款的规定。
根据国富浩华出具的《审计报告》(国浩审字[2011]号302A234 号),发行
人2008 年度、2009 年度、2010 年度以及2011 年 1-6 月的净利润(合并报表)
分别为19,864,545.17 元、28,674,004.67 元、47,592,149.65 元、31,049,776.48 元,
2009 及2010 两个年度净利润累计76,266,154.32 元,2009 年度净利润比2008 年
1
法律意见书
度净利润增长了 8,809,459.50 元,2010 年度净利润比 2009 年度净利润增长了
18,918,144.98 元。
在扣除非经常性损益后,发行人2008 年度、2009 年度、2010 年度以及2011
年1-6 月的净利润分别为17,952,821.50 元、24,837,774.57 元、36,000,227.69 元、
20,264,458.76 元,2009 及2010 两个年度净利润累计60,838,002.26 元,2009 年
度净利润比2008 年度净利润增长6,884,953.07 元,2010 年度净利润比2009 年度
净利
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