300388-国祯环保-补充法律意见书3.pdfVIP

北京市朝阳区建国门外大街19 号国际大厦2301 室 邮编：100004 2301 CITIC BUILDING, NO.19 JIANGUOMENWAI STREET, BEIJING, 100004, PRC 电话/TEL: （8610 传真/FAX：（8610 网址/WEBSITE ： 北京市康达律师事务所 关于安徽国祯环保节能科技股份有限公司 首次公开发行股票并在创业板上市的 补充法律意见（三） 二○一一年十一月 北京BEIJING 上海SHANGHAI 广州GUANGZHOU 深圳SHENZHEN 海口HAIKOU 西安XI’AN 杭州HANGZHOU 南京NANJING 沈阳SHENYANG 天津 TIANJIN 法律意见书 致：安徽国祯环保节能科技股份有限公司 北京市康达律师事务所（以下称“本所” ）接受安徽国祯环保节能科技股份有 限公司（以下称“ 国祯环保”、“公司”或“发行人” ）的委托，担任公司特聘专项法 律顾问，就公司首发的有关问题发表法律意见。本所律师已于2011 年3 月14 日 出具了康达股发字[2011]第 005 号《法律意见书》和康达股发字[2011]第 006 号 《律师工作报告》，后根据中国证券监督管理委员会（以下称“ 中国证监会” ）的 要求，就有关问题出具了 《补充法律意见书（一）》和《补充律师工作报告（一）》 以及 《补充法律意见书（二）》和《补充律师工作报告（二）》。因发行人申报会 计文件根据中国证监会的要求进行了修改，相关财务数据发生了变化，现根据中 国证监会的要求，就有关问题出具本《补充法律意见书》。 本所律师仅依赖于本《补充法律意见书》出具之日前已经发生或存在的事实 以及《公司法》、《证券法》、《暂行办法》及其他现行的法律、法规和规范性文件 的规定发表法律意见。 本所律师同意将本《补充法律意见书》作为发行人申请本次首发所必备的法 律文件，随其他材料一起上报，并依法对本所出具的法律意见承担责任。 本所律师已对发行人提供的文件和有关材料进行了充分核查和验证，现出具 补充法律意见如下（注：除非本文另有所指，在本文所使用简称的含义与康达股 发字[2011]第 005 号《法律意见书》和康达股发字[2011]第 006 号《律师工作报 告》中所使用简称的含义相同）： 一、发行人本次首发的实质条件 （一）发行人最近两年连续盈利，最近两年净利润累计不少于1,000 万元（净 利润以扣除非经常性损益前后孰低者为计算依据），且持续增长，符合《暂行办 法》第十条第二款的规定。 根据国富浩华出具的《审计报告》（国浩审字[2011]号302A234 号），发行 人2008 年度、2009 年度、2010 年度以及2011 年 1-6 月的净利润（合并报表） 分别为19,864,545.17 元、28,674,004.67 元、47,592,149.65 元、31,049,776.48 元， 2009 及2010 两个年度净利润累计76,266,154.32 元，2009 年度净利润比2008 年 1 法律意见书 度净利润增长了 8,809,459.50 元，2010 年度净利润比 2009 年度净利润增长了 18,918,144.98 元。 在扣除非经常性损益后，发行人2008 年度、2009 年度、2010 年度以及2011 年1-6 月的净利润分别为17,952,821.50 元、24,837,774.57 元、36,000,227.69 元、 20,264,458.76 元，2009 及2010 两个年度净利润累计60,838,002.26 元，2009 年 度净利润比2008 年度净利润增长6,884,953.07 元，2010 年度净利润比2009 年度 净利