XX置业(集团)有限公司费用报销和资金支付管理制度.docVIP

重庆xx置业（集团）有限公司 费用报销及资金支付管理制度 目 录 Ⅰ.目的 3 Ⅱ.适用范围 3 Ⅲ.正文 3 一、个人借款管理办法 3 （一）个人借款的定义及种类 3 （二）个人借款及报销（冲帐）的程序 3 （三）借款限额管理 4 （四）个人借款的其他相关规定 4 二、差旅费的管理 5 （一）差旅费的定义及分类 5 （二）市内出差交通、伙食及住宿标准 5 （三）会议、培训、学习等临时外派人员交通及伙食补助标准 7 （四）出差天数的计算 8 （五）借款及费用报销流程 8 （六）其他相关管理规定 8 三、商务费的管理 10 （一）商务费的定义 10 （二）招待费的申请 10 （三）招待费标准（含洒、水） 11 （五）礼金管理规定 12 （六）业务用烟、酒管理规定 12 （七）商务费报销的其他规定 13 四、办公费用的管理 14 （一）办公费用的定义 14 （二）办公用品的分类 14 （三）办公用品的采购 14 （四）办公用品的领用标准 15 （五）领用办法 16 （六）其他管理规定 16 五、通讯费用的管理 16 (一)通讯费用的定义 16 (二)通讯费用的管理规定 17 (三)通讯费用的报销标准 17 六、汽车费用的管理 18 （一）汽车费用的定义 18 （二）费用标准： 18 （三）汽车费用的管理 20 七、其他费用的管理 20 （一）其他费用的内容及定义 20 （二）其他费用管理的相关规定 21 八、资金支付的管理 22 Ⅳ.费用报销/资金支付控制工具及相关管理要求 23 （一）费用报销控制工具 23 （二）费用报销/资金支付单据类别及格式 23 （三）对原始票据的要求 23 （四）原始票据的粘贴方法 24 （五）单据填写及费用报销方法 25 （六）费用审批流程： 26 Ⅴ.其他 26 Ⅰ.目的 为了费用支出国家关法规财的规定，实际制定本。 交通工具 飞机 头等舱 经济舱 经济舱 经批准可以坐经济舱 经批准可以坐经济舱 火车 软席 软席 硬席 硬席 硬席 轮船 二等舱 二等舱 三等舱 三等舱 三等舱 长途汽车 按实报销 按实报销 按实报销 按实报销 按实报销 市内出租车 按实报销 经董事长签字后可以报销 经董事长签字后可以报销 经董事长签字后可以报销 经董事长签字后可以报销 注： 1、凡坐火车24小时内可到达出差地的(如：重庆-北京，重庆-贵阳，重庆-成都,重庆-西安,重庆-汉口,重庆-昆明,重庆-宜宾,重庆-郑州,重庆-攀枝花等),出差人员原则上只能乘坐火车（如打折后的机票价与火车票相近，也可乘坐飞机），特殊情况需乘坐飞机的，各公司出差人员需报公司董事长批准。常驻工程地人员的交通工具参照本标准。 2、凡坐飞机、火车、轮船出差的员工，应将《出差审批单》交集团行政部，由行政部统一在集团指定的地方为其购买飞机票、火车票、轮船票，每月末由行政部凭《出差审批单》统一到财务部结算并支付票款，凡未在行政部统一订票的出差人员，不得报销票款。 (2)住宿标准及伙食补助： 元/人.次 级别 董事长/总裁 总监及相应级别 部门经理及相应级别 主任、主管及相应级别 一般工作人员 所到城市 住宿费 伙食补助 住宿费 伙食补助 住宿费 伙食补助 住宿费 伙食补助 住宿费 伙食补助 特区、沿海城市、直辖市 500 120 300 100 250 60 200 50 150 50 其他城市 400 100 250 60 200 40 150 30 100 30 市内郊县 50 50 30 50 20 50 20 注：a.特区、沿海城市、直辖市仅指北京、上海、天津、广州、深圳、福州、海南、杭州等。 b.出差地有xx集团签约酒店的,出差人员必须在签约酒店入住,不得入住其他酒店。 （三）会议、培训、学习等临时外派人员交通及伙食补助标准 1、会议、培训和学习在15天以内的差旅费报销按条款（二）标准执行。外出参加会议如缴纳会务费的，不再报销伙食补贴；所缴培训、学习等费用中含有伙食费、住宿费的，也不再报销伙食补贴和住宿费。 2、连续工作或学习15天以上3个月以内的差旅费报销。 临时外派人员：指外派到县外某地连续工作或学习15天以上3个月以内的员工。 （1）经批准到县外参加培训、学习的员工，伙食补贴按20元/天的标准进行补贴。所缴培训、学习等费用中含有伙食费、住宿费的，不再报销伙食补贴和住宿费。 （2）所在地城市内交通费不再报销，其他交通费按本办法条款（二）的报销标准执行。 （3）临时外派到集团所属外地工程地实习或工作的，分公司或办事处提供住宿的，不再报销住宿费。 （四）出差天数的计算 1、在中午12：00以前出差的出差时间按全天计算，在12：00以后出差的按半天计算。按车票或机票的离港时间计算。 （五）借款及费用报销流程