流动性覆盖率说明.docVIP

附件2 关于流动性覆盖率的说明 一、压力情景 二、合格优质流动性资产 （一）基本特征 （二）操作性要求 （三）构成和计算 三、现金净流出量 （一）定义及计算 （二）现金流出：项目及折算率 零售存款项目 折算率 活期存款和剩余期限在30天内的定期存款 （1）稳定存款 5% 满足有效存款保险计划的附加标准 3% （2）欠稳定存款 10% 剩余期限或提款通知期超过30天，且存款人无权在30天内提款或者提前提款导致的罚金显著超过利息损失的定期存款 0% 无抵（质）押批发融资项目 折算率 小企业客户的活期存款和剩余期限在30天内的定期存款 （1）稳定存款 满足有效存款保险计划的附加标准 5% 3% （2）欠稳定存款 10% 业务关系存款（不包括代理行业务） 由存款保险计划或提供同等保护的公开保证所覆盖的部分 满足有效存款保险计划的附加标准 25% 5% 3% 由非金融机构、主权实体、中央银行、多边开发银行和公共部门实体提供的非业务关系存款 该存款全额被有效存款保险计划或提供同等保护的公开保证覆盖 40% 20% 其他法人客户提供的融资 100% 抵（质）押融资项目 折算率 以一级资产作为抵（质）押品或以中央银行为交易对手 0% 以2A资产作为抵（质）押品 15% 以本国主权实体、多边开发银行或风险权重不高于20%的本国公共部门实体为交易对手，且不是以一级资产和2A资产作为抵（质）押品 25% 以2B资产作为抵（质）押品 50% 其他 100% 其他项目 折算率/现金流出 衍生产品交易的净现金流出 100% 融资交易、衍生产品以及其他合约中包含降级触发条款所导致的流动性补充需求 银行评级下调1-3个（含）档次所增加的抵（质）押品要求或者导致的现金流出 衍生产品及其他交易市值变动导致的流动性补充需求 前24个月内出现的30天内抵（质）押品净流出最大值 衍生产品及其他交易中非一级资产抵（质）押品估值变化导致的流动性补充需求 20% 根据合同能被交易对手随时收回的超额非隔离抵（质）押品导致的流动性补充需求 100% 抵（质）押品对外交付义务导致的流动性补充需求 100% 合同允许交易对手以非合格优质流动性资产替换合格优质流动性资产抵（质）押品导致的流动性补充需求 100% 30天内到期的资产支持证券、担保债券及其他结构性融资工具 100% 30天内到期的资产支持商业票据、管道工具、证券投资载体和类似融资工具 100% 未来30天内交易对手可以行使权力的未提取的不可无条件撤销的信用便利和流动性便利 （1）提供给零售和小企业客户 5% （2）提供给非金融机构、主权实体和中央银行、多边开发银行和公共部门实体 信用便利 流动性便利 10% 30% （3）提供给受到审慎监管的银行 40% （4）提供给其他金融机构（包括证券公司、保险公司、受托人、受益人等） 信用便利 流动性便利 40% 100% （5）提供给其他法人客户以及管道工具、特殊目的载体等 100% 未来30天内其他契约性放款义务 100% 100% （1）未来30天内对金融机构的契约性放款总额 （2）未来30天内对零售客户和非金融机构客户的契约性放款总额超过客户契约性现金流入总额50%的部分 未来30天内其他契约性现金流出（不含与商业银行运营成本相关的现金流出） 100% 或有融资义务 （1）无条件可撤销的信用便利和流动性便利 （2）保函、信用证、其他贸易融资工具 （3）非契约性义务 （4）拥有附属交易商或做市商的发行机构未偿付的超过30天的债券 （5）以其他客户抵（质）押品覆盖客户空头头寸所导致的非契约性负债 0% 2.5% 2.5% 2.5% 50% 信用便利和流动性便利是指商业银行在未来向客户提供资金的契约性融资便利。流动性便利是指商业银行向发行债务融资工具的客户提供的契约性备用融资便利，当客户无法在金融市场滚动发行该债务融资工具时，可以提取该流动性便利。为公司客户提供的日常流动资金融资便利（如循环信用便利）为信用便利。 不可无条件撤销的信用便利和流动性便利是指商业银行不可撤销或者只能有条件撤销该融资便利。债务融资工具将于未来30天内到期部分所对应的不可无条件撤销流动性便利应当纳入流动性覆盖率计算，债务融资工具将于30天以后到期部分所对应的不可无条件撤销流动性便利不纳入流动性覆盖率计算，其余的不可无条件撤销流动性便利按照信用便利处理。 客户为不可无条件撤销的信用便利和流动性便利提供（或根据合同规定，在提取信用便利和流动性便利时需要提供）符合合格优质流动性资产条件的抵（质）押品的，如果该抵（质）押品满足以下条件，则可以从未提取的不可无条件撤销信用便利和流动性便利中