富安娜：财务负责人管理制度(2010年5月) 2010-06-02.pdfVIP

深圳富安娜家居用品股份公司 财务负责人管理制度 （第二届董事会第四次会议审议通过） 1 第一章 总 则 第一条 为加强深圳富安娜家居用品股份公司（以下简称本公 司）财务负责人的管理，规范本公司财务会计管理工作，充分发挥财 务负责人在本公司经营管理中的重要作用，加强财务监督，保证公司 各项经济活动的规范运作，依据《会计法》、《公司法》、《证券法》、 《深圳证券交易所股票上市规则》、《公司章程》和国家有关规定， 制定本办法。 第二条 本公司的财务负责人是指具有相应专业技术资格和工 作经验，负责本公司财务会计相关管理工作，由董事会任命（聘任） 为财务负责人的本公司高级管理人员。 第三条 财务负责人是公司财务、会计活动进行管理和监督的高 级管理人员，对公司所有财务数据、财务报告的真实性、合法性、完 整性向总裁、董事会及董事会审计委员会负责，接受监事会的监督。 第四条 财务负责人必须按照国家有关法律、法规和制度，认真 履行职责，切实维护全体股东的利益。 第二章 财务负责人的任职资格 第五条 公司设财务负责人一名，由总裁推荐并经董事会提名委 员会提名，经董事会聘任，任期与公司其他高级管理人员一致，可连 2 聘连任。在任职期内董事会可以解聘财务负责人，财务负责人也可以 向董事会提出辞职。 第六条 公司财务负责人不得在公司控股股东及其关联方中担任 除董事、监事外的其他职务。 第七条 本公司财务负责人应具备以下任职条件： （一）大学本科以上文化程度，具有高级会计师或高级审计师专 业技术职称；或者具有注册会计师、注册审计师等资格； （二）从事财务、会计、审计等管理工作 8 年以上，具有良好的 职业操守和工作业绩； （三）坚持原则，遵纪守法，具有较强的责任心和团队合作意识， 具有高度的敬业精神，有良好的职业道德和职业操守，维护公司、投 资者和员工的利益，身体健康，能胜任本职工作。 （四）熟悉国家财经法规、财务会计制度和国家相关法律法规， 以及现代企业管理知识，熟悉本公司所属行业基本业务，具备较强组 织领导能力、财务管理能力、资本运作能力和风险控制管理能力。擅 长财务分析和资本运营； （五）具备较强的业务敏感性和良好的判断、决策能力，较强的 沟通能力和文字表达能力。 3 第八条 凡有下列情形的，不得担任财务负责人： （一）无民事行为能力或者限制民事行为能力者。 （二）曾违反法律、法规和财经制度，有弄虚作假、贪污受贿等 违法违纪行为者。 （三）个人负有数额较大的到期未清偿债务者。 （四）被中国证监会确定为市场禁入者，并且禁入尚未解除者。 （五）按照有关法律法规规定，不宜担任财务负责人者。 第三章 财务负责人的职责与权限 第九条 财务负责人应履行以下工作职责： （一）贯彻执行国家方针政策和法律法规，遵守国家财经纪律， 运用现代管理方法，组织和规范本本公司会计工作； （二）组织制定本公司财会内部控制制度，落实财会内部控制责 任，对本单位经济活动的全过程进行财务监督和控制，建立和完善本 公司财务风险预警与控制机制； 4 （三）组织实施本公司财务收支核算与管理，编制和及时提供财 务会计报告，开展经济活动分析，提出加强和改进经营管理的具体措 施，推动实施财务信息化建设； （四）组织制定和实施财务战略，开展财务预算，拟订公司的利 润分配方案和弥补亏损方案； （五）组织开展成本费用控制，落实成本费用控制责任；组织开 展财务绩效评价，实施本公司财务收支监督检查工作。 （六）组织或参与审核本公司投融资、重大经济合同、大额资金 使用、担保等事项；对本公司重大投资、兼并收购、资产划转、债务 重组等事项进行调查分析，独立发表专业意见； （七）对本公司业务整合