个人贷款业务培训手册.doc

个人贷款业务 培训手册 浦发个贷项目组 2006年4月 目 录 1 贷款业务概述 3 2 贷款生命周期 4 2.1 受理申请 5 2.2 贷前调查 5 2.3 审查审批 6 2.4 贷款发放 7 2.5 档案管理 7 2.6 偿还支付 8 2.7 贷后管理 8 2.8 结清销户 13 3 贷款会计核算 13 3.1 科目设置 13 3.2 本金核算 13 3.3 利息核算 14 3.4 贷款核算规定 15 4 个贷相关要素 18 4.1 借款合同 18 4.2 贷款担保 19 4.3 合作商 21 5 个贷主要业务 21 5.1 传统贷款品种 21 5.2 小额质押贷款 21 5.3 循环授信贷款 22 5.4 个人综合授信 22 5.5 个人住房组合贷款 22 5.6 转按和加按贷款 22 5.7 提取公积金冲还贷 23 6 个贷组织和风险管理 23 6.1 机构组织 23 6.2 岗位设置 24 6.3 权限管理 25 6.4 风险管理 25 7 个人信贷管理系统 26 7.1 个人信贷管理系统简介 27 7.2 与其它系统的关系 27 8 参考资料 28 贷款业务概述 贷款业务作为我国商业银行的主要利润来源，其实质是银行风险经营的一种货币商品，利率是其价格表现形式。与一般实物商品一手交钱一手交货的现货交易不同的是，贷款产品的交易是银行首先向借款人付出商品货币，并未同时收到等价的回报，而是得到借款人到期还本付息的承诺，交易要持续一定时间，到贷款到期后借款人还本付息结清贷款，交易才告结束。因此在此过程中，银行要承担借款人不能按时还本付息而造成银行资金损失的风险。 贷款种类可以从不同角度来划分。 按贷款期限不同可分为短期贷款、中期贷款、长期贷款。短期贷款是指期限在1年以下（含1年）的贷款；中期贷款是指期限在1年～5年（含5年）的贷款；长期贷款是指期限在5年以上的贷款。一般来说，期限越长，风险就越大，因此利率就应越高。按照银行经营管理的目标，在兼顾资金的流动性和安全性的同时，实现资金的最大收益，在发放贷款时要合理安排贷款的期限结构，一般来说，应与存款的期限结构相适应。短期贷款的流动性最强，但收益率也最低，长期贷款则刚好相反（对个人贷款来说，将期限控制在5～10年比较合适）。 按贷款资金来源不同可分为自营贷款和委托贷款。自营贷款是指银行以自有资金发放的贷款，银行自己承担经营风险，收益也归银行所有（注意这里的自有资金是指银行合法筹集的资金，不是指自有资本）；委托贷款是指资金盈余单位或个人委托银行向资金不足的单位或个人发放的贷款，银行只代为管理贷款的发放和核算，收取一定的手续费，不承担经营风险，利息归贷款人所有。因此委托贷款实质是银行的一种代理业务，不属于银行的信贷资产（在贷后管理中我们也可以看到，对于委托贷款，不存在呆滞、呆账和五级分类的说法）。公积金贷款是我们最熟悉的一种委托贷款，它是公积金中心委托银行向资金不足的购房者发放的贷款（当然，银行不可能向公积金中心收取手续费）。 按贷款发放条件不同可分为信用贷款、担保贷款、票据贴现。信用贷款是指凭借款人的信誉而发放的贷款，也即没有担保的贷款。担保贷款按担保方式又可分为保证贷款、抵押贷款、质押贷款。保证贷款是指以第三人承诺在借款人不能偿还贷款时，按约定承担一般保证责任或连带责任为前提而发放的贷款；抵押贷款是指借款人或第三人不转移对抵押物的占有，银行将该抵押物作为债权的担保而发放的贷款；质押贷款是指借款人或第三人将其动产移交商业银行占有，或将某项权利出质给银行，银行以该动产或权利作为债权的担保而发放的贷款。票据贴现指贷款人通过购买未到期的商业汇票，向持票人融通资金的行为。票据贴现是属于对公贷款的范围，对于个人贷款而言，一般只有担保贷款，信用贷款只在授信贷款时才会使用。对于上海市由银行受理的公积金贷款，在全面实行贷款担保方案后，全部由住房置业担保公司提供担保并承担连带保证责任。从银行的风险角度来说，票据贴现风险最低，然后依次是质押贷款、抵押贷款、保证贷款、信用贷款。而银行在控制个人贷款的贷款成数时，最主要的根据就是贷款的风险程度，风险越大，贷款成数就越低。 对于个人贷款，银行通常是按照贷款的用途来划分贷款种类的，也即通常所说的贷款产品，而国家和银行的信贷政策也主要是针对不同贷款产品而实施的。目前银行开办的个人贷款产品主要有个人住房贷款、个人住房装修贷款、个人商业用房贷款、个人汽车消费贷款、个人教育类贷款、个人消费贷款、生产经营贷款等。其中个人住房贷款是个人贷款业务中规模最大，最稳定，相对风险最低，收益最高的品种，是各商业银行最积极开展的贷款产品。就上海浦东发展银行而言，个人住房贷款占到个人贷款总量的80％以上，个别分行甚至超过90％。当然，贷款产品过于单一，单个贷款产品所占比重过大