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松江区行政事业单位内部控制业务指南 （试行） 上海市松江区财政局 2014年月第一篇 单位层面内部控制 4 第二篇 业务层面内部控制 6 松江区行政事业单位预算管理业务内控指南 6 第一章 总 则 6 第二章 职责分工 6 第三章 预算编制 7 第四章 预算执行 9 第五章 决算管理 10 第六章 附 则 10 松江区行政事业单位收支管理业务内控指南 18 第一章 总 则 18 第二章 职责分工 18 第三章 收入业务 18 第四章 支出业务 19 第五章 银行账户管理 20 第六章 财政票据 20 第七章 货币资金管理 21 第八章 印章管理 22 第九章 附 则 23 松江区行政事业单位国有资产管理业务内控指南 30 第一章 总 则 30 第二章 职责分工 31 第三章 资产配置 31 第四章 资产使用 32 第五章 资产处置 32 第六章 资产评估 33 第七章 资产清查 33 第八章 附 则 35 松江区行政事业单位政府采购内部控制指南 45 第一章 总 则 45 第二章 职责界定 45 第三章 政府采购预算、计划和方式 46 第四章 采购项目组织实施 47 第五章 政府采购后续管理 48 第六章 附 则 48 松江区行政事业单位合同管理内部控制业务指南 54 第一章 总 则 54 第二章 职