银行业务风险管理周刊2011年第23期(电子版).docVIP

本期目录 Ⅰ 焦点事件风险分析 3 差异化监管新政下银行如何支持小企业 3 Ⅱ 全面风险管理解析 10 ※信用风险 10 农户贷款“滚贷”现象突出 10 ※操作风险 14 河南农信社利用会计漏洞暗中助银行消减贷款规模被查 14 ※流动性风险 17 短期资金面紧张态势难言缓解 17 Ⅲ 风险管理同业经验 19 解密包商银行微贷风控技术 19 Ⅳ 风险经理实战培训 24 ※贷前审核分析 24 如何封堵关联企业信贷风险漏洞 24 ※贷中授信指引 29 流动资金贷款贷中审核要点 29 ※贷后风险管理 32 债务人死亡，巨额债务谁来还 32 ※风险团队建设 35 破解融资难，小企业贷款如何超“千亿万户”？ 35 Ⅴ 形势政策综合分析 37 ※政策监管 37 银监会修订资本充足率新规 37 ※形势分析 39 猪价飙升成通胀新推手 39 Ⅵ 一周风险要闻回顾 42 5月中国新增贷款大幅落至5516亿 42 央行官员现阶段建议放松银根引人注目 42 银监会“收费式监管”遭社会质疑 43 香港再收紧购房按揭贷款，加强金融风险管理 43  Ⅰ 焦点事件风险分析 差异化监管新政下银行如何支持小企业 近日，银监会向各商业银行下发了《关于支持商业银行进一步改进小企业金融服务的通知》（以下简称《通知》），该《通知》首次界定了商业银行针对小企业金融服务的业务范围，对于小企业贷款余额占企业贷款余额达到一定比例的商业银行，在满足审慎监管要求的条件下，优先支持其发行专项用于小企业贷款的金融债。此外，根据商业银行小企业贷款的风险、成本和核销等具体情况，对小企业不良贷款比率实行差异化考核。 新政策将是目前信贷紧缩大背景下的“开胃剂”，有助于提升商业银行对小企业贷款的支持力度。不过，面对小企业信贷的高风险，商业银行在政策偏向下自发支持小企业动力增强的同时还需注意把控风险。 【银联信分析】 一、十项优惠政策激励银行支持小企业 资金市场流动性紧张，让银行手中的“蛋糕”分切困难重重。在银行贷款额度从紧的同时，中小企业融资也面临着现实的困境。在部分民间资本活跃的地区，近期也出现了一些银行提高中小企业贷款利率，实现“以价补量”的现象。近日，银监会已经向各银行发布了一份《关于支持商业银行进一步改进小企业金融服务的通知》，其中包括多条激励政策。执行之后，将有可能缓解这一现状，提高商业银行在宏观调控时期，给小企业放贷的积极性。 突破一：准入政策设立“绿色通道” 这十项措施中，对商业银行极具吸引力的是准入政策的“绿色通道”。此次银监会推出了十项措施中，提出了对小企业贷款连续两年实现“两个不低于”，即小企业信贷投放增速不低于全部贷款平均增速，增量不低于上年增量，且风险管控审慎良好的商业银行，在满足审慎监管要求的条件下，积极支持其增设分支机构网点的准入政策。准入政策的绿色通道，对于商业银行积极性的提高，有很大的吸引力。尤其对于中小银行来说，更具有现实性。因为，2011年以来，监管层收紧城商行跨区经营，各地银监局已暂停审批城商行跨区设立分支机构的申请，并就新设机构制定新的准入门槛、重定监管评级。 但银监会的此项措施，旨在推动商业银行小企业贷款的积极性。此次所开辟的“绿色通道”，也是鼓励商业银行向下、延伸，向县域、向乡镇、向社区延伸。譬如《通知》规定，对于小企业贷款余额占企业贷款余额达到一定比例的商业银行，支持其在机构规划内筹建多家专营机构网点。此外，鼓励商业银行新设或改造部分分支行为专门从事小企业金融服务的专业分支行或特色分支行。 突破二：小企业贷款视同零售贷款处理 减少资本占用、对于符合条件的小企业贷款视同零售贷款处理，是银监会《通知》的另一亮点。《通知》要求，在巴塞尔新资本协议的基础上，对于运用内部评级法计算资本充足率的商业银行，允许其将单户500万元（含）以下的小企业贷款视同零售贷款处理；未使用内部评级法计算资本充足率的商业银行，对于单户500万元（含）以下的小企业贷款在满足一定前提下，可视为零售贷款。 据了解，目前我国商业银行对于普通公司类贷款的一般风险权重计量为100%，如果计算资本充足率时小企业贷款视同零售贷款处理将降低小企业贷款一定比例的风险权重，由于小企业贷款风险权重下调，将直接提高2011年上市银行资本充足率水平。至于具体降低多少风险权重，提高资本充足率水平有多高，目前还难以估算。因为中国银行业即将实施新的监管标准，《商业银行资本充足率管理办法》也正在修订之中，在具体政策规定不明朗的情况下，该措施对于资本充足率水平的影响，尚难准确测算。 突破三：支持发行专项金融债 拓宽商业银行负债渠道，支持符合条件的商业银行发行专项金融债，是该《通知》的又一突破之处。银监会规定，在满足审慎监管要求的条件下，优先支持商业银行发行专项用于小企业贷款的金融债，其发行金融债所对应的单户50