中粮生化：与中粮财务有限责任公司关联存、贷款等金融业务风险评估报告.pdf

证券简称：中粮生化 证券代码：000930 公告编号：2014-039 中粮生物化学（安徽）股份有限公司与中粮财务有限责任公司 关联存、贷款等金融业务风险评估报告 2014 年上半年，中粮生物化学（安徽）股份有限公司（以下简称 “本公司”）及本公司控股子公司与中粮财务有限责任公司关联交易的 月末存款最高余额为8,551 万元，月末平均余额为3,379 万元，6 月末 存款余额为1,225 万元。贷款累计发生额 （贷入）为54,000 万元，归 还53,000万元，月末平均余额为58,500万元，6月末贷款余额为56,000 万元。 本公司与中粮财务有限责任公司发生关联存贷款等金融业务的风 险主要体现在相关存款的安全性和流动性，这些涉及中粮财务有限责 任公司自主经营中的业务和财务风险。根据中粮财务有限责任公司提 供的有关资料和财务报表，并经本公司调查、核实，现将有关风险评 估情况报告如下 （本报告中中粮财务有限责任公司2014年半年度财务 报告数据均未经审计）： 一、中粮财务有限责任公司基本情况 中粮财务有限责任公司（以下简称：财务公司）经中国人民银行 银复[2001]206号文件批准，于2002年9月24日经工商行政管理局批准， 取得《企业法人营业执照》（注册号：100000000037158 ）。2009年6 月24日经中国银行业监督管理委员会北京监管局换发新的《金融许可 证》（机构编码： L0023H211000001 ）；2012年10月24日，经国家工 商行政管理总局年检换发新的营业执照。 2012年9月经中国银行业监督管理委员会批准（银监复【2012】537 号）批准中粮期货有限公司持有的3,256.40万元股权（出资比例3.26%） 转让给中粮集团有限公司，股权转让后股东构成及出资比例如下： 1.中粮集团有限公司出资人民币 66,223.60万元，美元2,000.00 万元，占注册资本的82.74%； 2.中粮粮油有限公司出资人民币13,000.00万元，占注册资本的 13%； 3.明诚投资咨询有限公司出资人民币3,256.40万元，占注册资本 的3.26%； 4.中粮集团（深圳）有限公司出资1,000.00万元,占注册资本的1%。 财务公司经营范围：对成员单位办理财务和融资顾问、信用鉴证 及相关的咨询、代理业务；协助成员单位实现交易款项的收付；对成 员单位提供担保；办理成员单位之间的委托贷款及委托投资；对成员 单位办理票据承兑与贴现；办理成员单位之间的内部转账结算及相应 的结算、清算方案设计；吸收成员单位的存款；对成员单位办理贷款 及融资租赁；从事同业拆借；经批准发行财务公司债券；承销成员单 位的企业债券；对金融机构的股权投资；有价证券投资；中国银行业 监督管理委员会批准的其他业务。 现任法人代表：马王军。 二、风险管理及内部控制 （一）控制环境 财务公司实行董事会领导下的总经理负责制。该公司已按照《中 粮财务有限责任公司章程》中的规定建立了股东会、董事会和监事会， 并且对董事会和董事、监事会和监事、经理层和高级管理人员在内部 控制中的责任进行了明确规定，明确了股东会、董事会、监事会和经 理层之间各负其责、规范运作、相互制衡的公司治理结构。 财务公司组织架构设臵情况如下： 财务公司把加强内控机制建设、规范经营、防范和化解金融风险 放在各项工作的首位，以培养员工具有良好职业道德与专业素质及提 高员工的风险防范意识作为基础，通过加强或完善内部稽核、培养教 育、考核和激励机制等各项制度，全面完善公司内部控制制度。 （二）风险的识别与评估 财务公司编制完成了《内部风险控制制度》，实行内部审计监督 制度，设立对董事会负责的内部审计部门，建立内部审计管理办法和 操作规程，对该公司及所属各单位的经济活动进行内部审计和监督。 各部门、机构在其职责范围内建立风险评估体系和项目责任管理制度， 根据各项业务的不同特点制定各自不同的风险控制制度、标准化操作 流程、作业标准和风险防范措施，各部门责任分离、相互监督，对自 营操作中的各种风险进行预测、评估和控制。 （三）控制活动 1.资金管理 财务公司根据国家有关部门及人民银行规定的各项规章制度，制 定了《资金管理办法》、《存款管理制