信用管理-第11章 非银行金融机构信用管理.pptVIP

再见！ * * 1.融资融券的作用 （1）发挥价格稳定器的作用 （2）缓解市场的资金压力 （3）改善证券公司生存环境 2.证券公司在融资融券业务中的信用风险 （1）客户信用风险 （2）业务管理风险 3.证券公司在融资融券业务中的信用风险管理 （1）控制客户信用风险 （2）控制业务管理风险 四、证券公司内部信用风险管理与控制 证券公司的内控制度，指证券公司为了保障其业务的正常运作，实现其既定的工作目标，防范经营风险而设立的各种内控机制和一系列内部运作程序、措施和方法等文本制度的总称。 相关法规： 1997《证券公司内部控制制度指南》 1998《证券法》及各项业务的管理办法 2001年发布了《证券公司内部控制制度指引》和《证券公司管理办法》 第一节 证券公司信用管理 （一）内部控制系统的要素 1.控制环境 确定基调，提供规则和架构。 2.控制范围和性质 包括对整个公司和单个单位交易限额、市场风险、信用风险、法律风险、操作风险和流动性的控制。 3.控制实施 为最高层提供总体指引，为较小的业务单位和单个交易柜台提供具体详细的指南。 4.控制检验 包括由经过专门训练，并掌握足够信息的职员所作的内部审计。 (二)我国证券公司内部控制制度内容 1.证券公司内部控制的定义 证券公司对经营与管理过程中的风险进行识别、评价和管理的制度安排、组织体系和控制措施。 2.证券公司内部控制的目标 保证经营的合法合规及证券公司内部规章制度的贯彻执行； 防范经营风险和道德风险； 保障客户及证券公司资产的安全、完整； 保证证券公司业务记录、财务信息和其他信息的可靠、完整、及时； 提高证券公司经营效率和效果。 3.证券公司内部控制的要素 控制环境 风险识别与评估 控制活动与措施 信息沟通与反馈 监督与评价 4.证券公司内部控制建设的原则和基本要求 健全、合理、制衡、独立的原则 5.证券公司的主要控制内容 (1)经纪业务内部控制。 (2)自营业务内部控制。 (3)投资银行业务内部控制。 (4)受托投资管理业务内部控制。 (5)研究咨询业务内部控制。 (6)创新业务内部控制。 (7)分支机构内部控制。 (8)财务管理内部控制。 (9)会计系统内部控制。 (10)信息系统内部控制。 (11)人力资源管理内部控制。 第二节 保险公司信用管理 一、保险公司信用管理的基本内容 （一）投保人的信用风险 信息不对称，体现为道德风险和逆向选择。 （二）保险代理人的信用风险 保险代理人在展业宣传时擅自修改、变更、删除和扩大保险条款内容误导客户投保，或者私自向客户允诺，变更保险费率，或者片面追求业务数量，不注意风险选择，对一些不符合保险公司承保条件的标的也承保进来 （三）保险公司的信用风险 缺乏偿付能力 二、对投保人信用风险的管理 （一）承保管理 1.承保流程中的信用管理 (1)接受投保单 (2)核保 (3)接受业务 (4)缮制单证 第二节 保险公司信用管理 2.核保与信用管理 （1）审核投保申请 ①对投保人或被保险人的审核 ②对保险标的的审核 ③对保险费率的审核 (2)分析风险因素 ①实质风险 ②道德风险 (3)控制保险责任 ①控制保险金额，避免高额赔付。 ②控制风险类型。 ③规定免赔额。 ④制定保证条款。 （二）理赔管理 1.理赔原则 (1)重合同、守信用原则 (2)实事求是原则 (3)主动、迅速、准确、合理原则 (4)实际损失赔偿原则 (5)重复保险分摊原则 (6)代位追偿原则 2.理赔程序中的信用管理 (1)受理登记 (2)审查单证和证明材料 (3)现场勘察 (4)责任审核 (5)核定损失 (6)损余物资处理 (7)赔付计算 三、对保险代理人信用风险的管理 （一）保险展业的渠道 展业是通过各种宣传途径，争取保险业务的过程。 1.直接展业 指保险消费者根据保险公司的广告宣传，直接向保险公司购买保险产品。 2.间接展业 指保险公司通过销售中介推销保险产品。 第二节 保险公司信用管理 （二）对保险代理人的信用管理 1.保险代理人的选择和使用应严格遵守国家有关法律法规 2.建立规范的保险代理工作制度 ⑴保险代理人行为的规范。⑵保险单使用管理制度。⑶保费及时缴存制度。⑷等级代理制度。⑸监督审核制度。⑹举报投诉制度。 3.加强对保险代理人的职业培训 加强职业培训，设置不同级别的资格考试 4．推行职业担保制 《中华人民共和国保险法》第一百三十二条规定保险代理人要向保险公司缴存保证金或投保职业责任保险。 四、对保险公司自身信用风险的管理 （一）偿付能力概念 偿付能力额度：保险人的认可资产与实际负债的差额。 （二）国家对保险公司偿付能力的监管 1.偿付能力静态监管 （1）财务比率分析法 事前 （2）风险资本法 量化 （3）现场法定检查法