银行商业汇票承兑业务操作和控制程.docVIP

银行商业汇票承兑业务操作和控制程序  目 录 修改记录 3 1.目的 4 2.范围 4 3.定义和缩写 4 4.职责与权限 5 5.政策 6 6.流程描述与控制要求 7 6.1受理阶段 9 6.2调查评价阶段 9 6.3审批阶段 11 6.4承兑阶段 11 6.5后续管理阶段 12 7.检查监督 14 8.依据文件、相关文件和支持文件 14 8.1依据文件 14 8.2相关文件和支持文件 15 9.附录 16 附录一:关于在一份银行承兑协议项下承兑多张商业汇票的条件(RXD7211-01) 17 附录二:中国建设银行商业汇票承兑业务申请书(RXD7211-02) 18 附录三：申请材料收妥单(RXD7211-03) 19 附录四：真实性贸易背景审查要点(RXD7211-04) 20 附录五：银行承兑协议(RXD7211-05) 21 附录六: 商业汇票承兑保证书(RXD7211-06) 23 附录七:中国建设银行商业汇票承兑抵押合同(RXD7211-07) 24 附录八:中国建设银行商业汇票承兑质押合同(RXD7211-08) 28 附录九：保证金质押合同(RXD7211-09) 32 附录十:中国建设银行商业汇票承兑业务台帐(RXD7211-10) 36 附录十一:中国建设银行商业汇票承兑垫款通知书(RXD7211-11) 37 附录十二：一份银行承兑协议项下承兑多张商业汇票业务适用文本格式（RXD7211-12) 38 附录十三：汽车销售金融服务网络经销商银行承兑汇票业务风险控制条件（RXD7211-13） 46 附录十四：有权机构同意申请承兑的决议或授权文件（格式）（RXD7211-14） 47 附录十五：承兑垫款新增情况表（RXD7211-15） 48 附录十六：大额承兑垫款备案表（RXD7211-16） 48 附录十七：大额承兑业务备案表（RXD7211-17） 49 附录十八：承兑余额大户备案表（RXD7211-18） 49 修改记录 序号 修改日期 修改单号 修改人 生效日期 1.目的 本程序明确了中国建设银行股份有限公司山东省分行开办商业汇票承兑业务的操作流程及操作过程中的风险控制点和控制措施，旨在明确责任，规范业务操作，确保业务质量，达到控制和防范风险，促进业务发展的目的。 2.范围 本文件适用于中国建设银行股份有限公司山东省分行所辖机构开办商业汇票承兑业务。主要对象为经国家工商行政管理机关（或主管机关）核准登记的企业（事业）法人和其他经济组织。 3.定义和缩写 本文件采用ISO9000：2000、《中国建设银行内部控制体系――框架和要求》、《中国建设银行股份有限公司山东省分行内控手册》（ICM-CCBSD）和《中国建设银行股份有限公司山东省分行质量手册》（QMM-CCBSD）的定义和缩写，本文件中需补充说明的定义和缩写如下： 商业汇票：是指出票人签发的，委托付款人在指定日期无条件支付确定金额给收款人或持票人的票据。商业汇票因承兑人的不同分为商业承兑汇票和银行承兑汇票。 承兑：是指汇票付款人在汇票上明确表示承诺在汇票到期日支付汇票金额的票据行为，付款人承兑后称为承兑人，负有到期向收款人或最后持票人付款的义务，而收款人或最后持票人则取得了到期向承兑申请人请求付款的确定权利。 银行承兑汇票：是指出票人签发的，由银行承诺在汇票到期日对收款人或持票人无条件支付汇票金额的票据。 汇票解付：是指会计部门收到建设银行承兑汇票或持票人开户银行交来的托收凭证和汇票后，按人民银行和建设银行有关支付结算规定审查，如无合法抗辩理由，应无条件支付票款。 承兑垫款：是指银行承兑汇票到期时，在扣划出票人存款和保证金后，仍不能足额支付票款的，会计部门按规定办理垫款手续，对出票人不足支付的票款（即建设银行垫付资金部分）转为出票人在建设银行的逾期贷款，按《银行承兑协议》约定计收罚息。 4.职责与权限 部门/岗位 职责 不相容职责 经办行 客户经理岗： 负责商业汇票承兑业务的营销和服务。 对初审合格的客户进行调查评价，完成申报材料，并按权限申报。 落实承兑审批条件，与客户签订承兑协议、担保合同，签发银行承兑汇票 负责后续管理工作。 业务经理岗： 复核申报材料，并对其真实性、完整性、准确性负责。 督促、检查客户经理的后续管理工作。 审批岗： 在权限范围内审批贷款。 经营岗和审批岗不能相互兼任。 经办人和复核人不得为同一人。 二级分行信贷审批部门 在权限范围内审批贷款。