信用社分社关于内控风险管理的自查报告.docVIP

XX信用社分社关于内控风险管理的自查报告 根据银监办发{　}408号文件的通知要求，我社根据自身情况对本社企业开户、大额资金汇划及大额存单质押等相关业务及敏感环节进行了自查，并对相关重要空白凭证也重新全面检查了一次，现将自查情况汇报如下： 1. 通过帐务处理核算检查，会计也能做到定期核对帐务，帐表换人复核，并能执行正确的冲帐制度。但在具体操作方面，尚存在许多不完善或不规范的地方，具体分析如下：各类存取款操作方面：操作员能严格按“实名制”规定办理储蓄帐户开立手续；通存通兑也能按规定流程办理，未发现无故拒绝办理通存通兑的现象；提前支取有按规定办理，现金支付5万元以上基本有登记取款人身份证号码发现虚开存单(折)，挪用客户存款或库存现金等现象。存在问题：(1)部份网点在办理存单(折)开户时，有零星几笔未让客户在凭证上填写姓名、身份证号码； (2)现金支付5万元以上，存在未登记取款人身份证大额支付方面：大额支付业务基本有按规定进行操作能按规定及时进行往来对帐大额支付有严格执行级别审批制度，并以书面形式签订授权委托书。会计主管坚持事严把联行业务换人复核和印、押、证分管分用，重要票据双人审核和大额资金汇划授权，存款账户预留印鉴管理，过渡账户核查，按季换人对账，重证使用销号和出售凭证核对预留印鉴制度关口信贷进出关口监管前移。加强贷前调查，确保贷款信息情况采集的全面、真实性；严格贷中审查，确保人、证见面，资料完整性、合法性和有效性，通过严审把关，真正从源头上防范顶冒名、化整为零、跨地区等违规贷款发生；强化贷后交叉检查，跟踪监督、疑点函证，严防收贷收息不入账现象发生。