关于承兑业务和承兑技术的探讨.ppt

关于承兑业务和承兑技术的探讨 一、我国商业银行票据业务的承兑与贴现 二、监管层对承兑的要求 三、商业银行承兑操作的一般流程 四、增值税发票和合同审查要求 五、我们怎么营销承兑业务 一、我国票据业务的承兑与操作  近年商业银行票据业务的承兑、贴现发展过程 （单位：亿元、万亿） 近年商业银行票据业务承兑、贴现统计表 2009年商业汇票运行结构  测算我国票据业务的收益是由如下构成: (1)可直接计量的中间业务收入或加信用敞口部分收取的承诺费用； (2)贴现所获得的收益； (3)产生存款总量：存款保证金＋（承兑＋贴现＋转贴现）创造的存款； (4)托收过程中因提高效率产生的经济收益。 商业银行经营票据的8种模式: (1):承兑 特点:以授信方式给予信贷承诺 赢利方式:1.收取存款保证金； 2.收取万分之五的手续费； 3.其它增收机会。  商业银行经营票据的8种模式: (2)承兑－贴现 特点:以“代理贴现”等方式，实施“票据包买” 等 赢利方式:1.收取存款保证金；2.收取承兑手续费；3.承办贴现，获取贴现收益；4.是存贷结合的信贷方式。  商业银行经营票据的8种模式: (3)承兑－贴现－转贴现（转卖） 特点:是不占用信贷额度和规模的信贷扩张方式 赢利方式:1.吸收二次存款（保证金和转卖信贷资产的存款）；2.获取信贷管理费的收益；3. 扩张或巩固信贷客户或行业。  商业银行经营票据的8种模式: (4)商票贴现－转贴现（卖出） 特点:可不占用（或占用）信贷规模的信贷扩张方式 赢利方式:1.获取创造存款的机会；2.获取信贷管理费的收益；3.扩张或巩固信贷客户或行业。  商业银行经营票据的8种模式: (5)贴现－转贴现（卖出） 特点:以倒卖票据赚取利差为主 盈利模式:1.用少量的资金滚动作业；2.时点上不占用规模和资金。 商业银行经营票据的8种模式: (6)贴现－持票托收 特点:以卖出资金占据信贷规模的方式 盈利模式:1、获取类同信贷方式的收益，但一般比同档次贷款利率低20％左右，（称直贴）属投资型。 商业银行经营票据的8种模式: (7)转贴现（买入）－持票托收 特点:以卖出资金占用信贷规模 盈利模式:1、与上述接近，但一般收益比直贴低（称转贴）属投资型。 商业银行经营票据的8种模式: (8)承兑－贴现－转贴现（回购）－持票托收 特点:控制授信对象、锁定已获收益 赢利模式:1.不缺规模、缺乏资金；2.从授信到托收同为一家银行，与贷款管理一样。 2008、2009承兑贴现实迹 2008、2009承兑贴现实际走势 2009我国信贷投放节奏和票据增量 2009我国票据余额实际增量分布图 2009国有银行票据增量分布 二、监管层对承兑的要求 1.对承兑单位的要求 2.对出票企业的要求 3.对贸易背景的要求 4.对违规当事人的处罚 5.取消开办承兑商业汇票的资格 1.对承兑单位的要求 ①资产质量、流动性等主要资产负债指标必须符合规定，其中短期资产流动性比例达到25%以上，各项贷款与各项存款之比不超过75%拆入资金比例不超过4%。 ②具有较强的支付能力，按时足额缴纳存款准备金，超额准备金(备付金)比例不低于3%。 开办银行承兑汇票业务的申请和批准必须按以下程序： 政策性银行、国有控股商业银行、股份制商业银行开办银行承兑汇票业务，应经由中国人民银行总行批准，其分支机构开办银行承兑汇票业务，由其总行批准，并就开办业务品种及其属性，向中国人民银行当地管辖行和银监会报备。 城市商业银行、外资银行、城市信用合作社、农村信用合作社、县(区)联社开办银行承兑汇票业务，应经当地中国人民银行分支机构审查并签署意见，报中国人民银行分行、营业管理部、省会(省府)城市中心行和同级银监会审批，未经中国人民银行和中国银监会批准的，不得开办银行承兑汇票业务。 2.对出票企业的要求 ①在承兑银行开立存款账户的法人以及其他组织； ②与承兑银行具有真实的委托付款关系； ③资信状况良好，具有支付汇票金额的可靠资金来源。 出票人不得签发无对价的商业汇票用以骗取银行或者其他票据人的资金。 3.对贸易背景的要求 ①《支付结算办法》第七十四条：在银行开立存款账户的法人以及其它组织之间，必须具有真实的交易关系或债权债务关系，才能使用商业汇票。 ②商业汇票是交易性票据，必须具有真实贸易背景，企业签发、承兑商业汇票和商业银行承兑、贴现商业汇票，都必须依法、合理、合规，严禁签发、承兑、贴现不具有贸易背景的商业汇票。各商业银行要进一步完善承兑授权制度和承兑授信业务管理，要在出票环节严格把关，切实加强承兑业务审查。办理承兑业务时，必须审查承兑申请人与票据收款人是否具有真