2012年度财务状况说明书2012年度财务状况说明书.docxVIP

财务状况说明书一、企业生产经营情况2012年度财务报表为一工程分公司及一公司合并报表，纳入一公司合并报表的子公司有建安施工有限责任公司、建筑检测服务有限公司、物业有限公司3家。一公司独立法人汇总报表的基层单位有37家，一工程分公司汇总报表的基层单位有19家，公司的损益在合并报表时按成本法核算。1、从事业务的行业分布情况：公司从事建筑安装的行业有：钢铁、有色冶金、道路、桥梁、电力、矿山建筑、民用建筑。2、经营环境变化对企业生产经营的影响：公司的经营环境有一定的变化，受国家大环境影响钢铁、有色等传统行业持续低迷，公司除在钢铁、有色冶金行业的长期驻点单位就地延伸开拓外，主要积极拓展集团内部协同业务、民用房建市场；并坚持集团公司大业主、大项目、大设计院的方针重点开拓新疆、云南片区业务。3、经营中出现的问题与困难，以及需要披露的其他业务情况与事项：（1）、公司劳务分包要进一步完善，要从招标开始严格把关；合同签订、工程款项支付需加强监控，加大对分包商工程款支付的监管。（2）、应收账款余额大，回收风险高。工程结算周期长、造成工程款回收慢。（3）、建造合同准则的执行力度不够，工程施工与工程结算脱节，大部分项目财务核算未按照完工百分比法进行收入成本的确认。二、企业经营情况:（一）简明对比损益表： 单位：万元报表项目一分公司一公司合计上年同期增减额增减幅度(%)营业收入42,922.2149,910.5492,832.7596,796.17-3,963.42 -4.09%其中：主营业务收入42,922.2149,824.8392,747.0496,706.12-3,959.08 -4.09%营业成本39,284.2146,723.4086,007.6192,694.21-6,686.60 -7.21%其中：主营业务成本39,284.2146,683.9085,968.1192,694.21-6,726.10 -7.26%营业税金及附加1,380.561,680.343,060.903,065.26-4.36 -0.14%营业费用　　　管理费用1052.972,157.153,210.121,210.072,000.05 165.28%财务费用106.67656.03762.70364.78397.92 109.08%资产减值损失47.1863.68110.86262.11-151.25 -57.70%公允价值变动损益　　　投资收益　45.9245.92528.59-482.67 -91.31%营业外收入　104.91104.9154.6250.29 92.07%营业外支出　50.3950.3911.9338.46 322.38%利润总额1050.62-1,269.62 -219.00-228.989.98 -4.36%所得税　47.2347.23-9.4256.65 　净利润1050.62-1,316.85 -266.23-219.56-46.67 21.26%注：上年同期数据未包含分公司2012年全司完成营业收入92832.74万元，与去年同期相比减少3963.42万元，减少4.09%。营业收入中传统建安业务收入70996.77万元，矿山业务12352.00万元、房建业务9356.39万元，其他业务收入127.58万元。全年利润总额亏损219万元，其中公司发生亏损1269.62万元，一分公司实现盈利1050.62万元。一公司核算的单位主要为跨年度较长已完工未结算项目、费用单位等，发生的成本费用较多，而无相应的收入上报形成亏损。（二）、简明对比成本、费用表： 单位：万元成本费用项目一分公司本年数一公司本年数合计上年同期数增减额增减幅度(%)营业成本39,284.2146,723.4086,007.6192,694.21-6,686.60 -7.21%营业税金及附加1,380.561,680.343,060.903,065.26-4.36 -0.14%管理费用1052.972,157.143,210.111,210.072,000.04 165.28%工资费用31.121086.891,118.01856.1261.91 30.59%办公费10.2750.4460.7165.29-4.58 -7.01%差旅费31.35145.93177.28163.2414.04 8.60%业务招待费31.78154.87186.65153.633.05 21.52%折旧费　126.96126.96152.52-25.56 -16.76%财务费用106.67656.03762.70364.78397.92 109.08%其中：利息收入3.89