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巧家县新华小学财务室印章网银支票使用管理制度
学校财务室印章、网银、支票使用管理制度
目的
为加强银行预留印鉴、网银、支票的管理，明确印章的使用及支票的购买、保管、注销等环节的职责和程序，特制订本制度。
财务部印章管理使用制度
财务部印章包括：财务专用章、学校法人章。
财务部印章的保管及使用规定：
财务部负责人全权负责印章的保管和使用管理，具体细则如下：
财务专用章由会计保管，用于财务收据、银行业务的办理；以学校名义报财务统计报表、办理银行账务、出具财务证明等事务；
学校法人章由出纳保管，用于办理银行业务时使用；
财务部印章的其他规定：
⑴ 银行预留印鉴和财务收据不得由一人保管和使用；
⑵ 印章保管人不得擅自将印章交与保管人之外的任何人使用或管理；
⑶ 印章人因事请假时，需办理交接手续；节假日期间必须由印章保管人将印章封存。
财务部印章的遗失及处理：
发现印章丢失，印章保管人应立即向印章管理负责人报告并登报声明作废，同时上报相关部门备案后申请重新刻制，财务部视情节严重程度，对保管人作出批评或者适当处罚。
三、 银行动态口令牌、银行U盾的保管及使用制度
1、网银操作包括：各个银行的动态口令卡、U盾。
2、保管及使用规定：
（1）动态操作口令卡、U盾由学校会计（审核员）保管，各个银行的网上银行密码由财务室出纳（操作员）保管，严禁非网上银行操作人员上机。
（2）出纳进行操作时，认真核对拨付计划的原始票据后进行网上制单，严禁手续不全的款项支付，根据拨付计划审核账号、金额大小写的准确性。
（3）出纳员每天对拨付的款项进行逐笔查询并确认交易是否成功。
（4）出纳经常和银行联系，掌握网银业务的更新动向，对于网银出现故障时作出记录，积极和银行沟通，避免造成经济损失。
（5）出纳利用网银的查询功能，及时掌握资金余额，及时对账，做到日清月结。
（6）操作员和审核员保管好U盾及口令卡密码，严禁转给他人使用或者让他们代替操作，暂时离开电脑或者业务办理完成后，要及时退出操作系统。
遇到特殊情况时，操作员和审核员因事出差或者请假时，应请示分管办理交接事宜，严禁一个人对网上支付业务和个人银行卡业务进行操作和审核。
网银U盾由会计保管，由财务分管领导掌握全面工作。
电子口令牌、U盾一旦失效或者遗失，要及时到银行挂失并办理新的口令牌、U盾和银行卡。
四、 财务室支票管理使用制度
1、支票包括：现金支票、转账支票和电汇单。
2、支票保管和使用规定:
⑴ 银行支票与财务印鉴，不得签发“空头支票”和“远期支票” 办理支票结算必须遵守《中华人民共和国票据法》和《中国人民银行结算办法》的规定支票领用金额、收款单位、签发日期、用途由出纳人员填写。对填错的支票，要盖“作废”章，妥善保管特殊情况，严禁把没有填写的支票交给收款单位每月应根据银行日记帐和银行对帐单，编制银行存款未达帐项调节表，做到帐款相符
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