中国工商银行检查监督体系整合路经探析(范本).docVIP

中国工商银行检?查监督体系整合?路经探析 中国?工商银行检查监?督体系整合路经?探析 内容简?介： ?中国工商银行自?股份制改革以来?，全行经营面貌?发生了深刻的变?化。但各项业务?迅速发展的同时?，也给全行的风?险管理带来了新?的挑战。如何整?合目前分散在各?专业的检查监督?力量，使检查监?督体系更有效地?发挥控制风险的?作用，是我们当?前必须认 ?论文格式论文范?文毕业论文 ? 中国工?商银行自股份制?改革以来，全行?经营面貌发生了?深刻的变化。但?各项业务迅速发?展的同时，也给?全行的风险管理?带来了新的挑战?。如何整合目前?分散在各专业的?检查监督力量，?使检查监督体系?更有效地发挥控?制风险的作用，?是我们当前必须?认真思考的问题?。 ? 一、中国工?商银行检查监督?体系的现状 ?中国工商银行目?前的检查监督体?系主要分为四个?层级： ?一是在业务操作?过程中的日常复?核监督、检查工?作。二是分布于?各业务管理部门?的检查监督力量?。三是内控合规?部门的检查监督?力量，负责开展?各项合规检查与?常规审计工作。?四是总行内审局?、各内审分局开?展的内部审计工?作。 ? 二、中国?工商银行检查监?督体系与国外商?业银行的比较 ? 国际银行业通?行的检查监督体?系，大都实行的?是三条线模式。?以汇丰银行和花?旗银行为例，汇?丰银行的检查监?督工作主要通过?三级控制来有效?地防范和化解潜?在的各类风险。?一级控制是通过?人手一份的业务?操作手册中确立?的程序和制度，?由员工严格遵照?规定流程与制度?操作业务并实施?自我检查。二级?控制依赖管理层?和管理人员的监?督检查，包括合?规功能的指导。?三级控制圈圜三?Referen?e是内部审计独?立审查，独立报?告。花旗银行的?检查监督体系也?分为三个层级，?一是总行各业务?管理部门对辖属?机构相关业务的?检查。二是内部?审计对全辖所有?业务的审计检查?。三是业务日常?操作中的业务监?督与自我检查。?由此可见，与国?际银行业通行的?检查监督模式比?较，中国工商银?行的检查监督体?系多出了内控合?规部门这一道环?节。 从检查监?督工作的内容来?看，国外商业银?行业务管理部门?及员工的自查工?作在监督检查体?系中起着十分重?要的作用，相关?的制度、流程都?十分完善， 已?形成一种完善的?机制，对每位员?工规范业务操作?具有无形的约束?作用。而在中国?工商银行及其他?国内商业银行，?虽然业务操作过?程中已设置了许?多日常监督检查?环节，业务管理?部门也经常对分?管业务开展检查?，但还是以自上?而下，由外向里?的检查为主，业?务管理部门、业?务人员的自查工?作至今未在中国?工商银行形成一?种常态机制。究?其原因，很大程?度上是国外商业?银行与国内银行?间的不同企业文?化底蕴所致。国?外商业银行由于?受较长历史的诚?信文化环境沉浸?，以及合规理念?已潜移默化成每?位员工的思维习?惯，员工的自律?性普遍较强，所?以企业组织信任?员工的自查工作?能够起到应有的?作用。 ? 三、中?国工商银行现有?检查监督体系中?存在的问题 另?一方面，检查监?督又存在缺位的?现象，造成风险?控制弱化。一是?对网络融资、衍?生业务和企业年?金等新兴业务，?以及业务管理部?门因职能交叉而?忽视的其他管理?薄弱点存在检查?监督不足和风险?控制盲区。如根?据对201X年?浙江省分行范围?内开展的检查监?督工作数据统计?显示，涉及企业?年金业务的检查?监督工作只有一?家二级分行开展?过，涉及网络融?资、衍生业务的?检查监督工作一?次也未开展。二?是各专业、职能?部室的检查往往?偏重于表面合规?性检查，对问题?的内在风险关注?不够。如对承兑?汇票的检查中，?往往只注重合同?和发票的表面合?规性，对贸易背?景是否真实等问?题未深入检查，?导致虚假票据现?象得不到有效遏?制。 检查监?督成果利用率低?，从而影响了检?查监督的实际效?果一是对检查成?果不重视，未有?效分析并加以利?用。二是检查监?督的信息不共享?。三是对检查监?督发现的问题整?改不及时，不到?位。 检查监?督队伍不适应业?务发展的需要一?是检查监督人员?与业务量配比不?平衡，缺乏应有?的人力资源支持?。二是检查部门?普遍存在年龄结?构老化的现象。?三是检查监督人?员的后续培训和?知识更新投入不?足，造成检查监?督的有效性降低?、权威性削弱。? 检查监督体?系改革才刚刚起?步201X年4?月，中国工商银?行在初步建立了?基于数据分析的?监督模式和运行?机制，能较好地?提高运行风险识?别能力，形成融?事前、事中、事?后为一体的运行?检查监测系统。?但相对于检查监?督体系整体而言?，改革面还比较?