胡庆康《现代货币银行学教程》（第3版）课后习题详解第4章 商业银行.docVIP

第4章 商业银行 本章思考题 1．比较分析单元银行制和分支银行制的优缺点。 答：（1）单元银行制是指银行业务完全由总行经营、不设任何分支机构的银行制度，以美国为代表。 单元银行制的优点是：①从经济上防止垄断，从而提高服务效率。②促进当地经济的发展。单元银行制使银行扎根于当地经济，不会把资金调走，与当地经济息息相关。③便于银行家与当地工商业者建立密切关系，可以降低贷款风险。 单元银行制的缺点是：①不利于汇总结算。单元银行制不利于资金在不同地点的划拨，只能通过银行之间的划拨来进行，从而使成本提高。②容易造成资金浪费。分支行的分支机构保留的准备金可以少得多，总行可以在它们之间进行调节。单元制银行需要保留更多的无收益的准备金，以应付意外的情况。③不利于从地理上消除风险。单元制的银行与当地经济息息相关，当地经济陷人衰退时，银行不能通过资金在地理上的划拨，减少风险。④不利于银行规模扩大，享有“规模经济”。 （2）分支银行制是指银行在大城市设立总行，在本市、国内以至国外普遍设立分支行的银行制度。 分支银行制的优点是：①便于资金在银行的分支行间进行划拨，有利于汇兑结算。②在现金准备的运用上，各分支行间可以相互协调，从而提高压资金使用效率。③由于放款与投资分散于各地，符合风险分散的原则，银行安全性大大提高。④银行规模可以按业务发展扩大，可以实现“规模效益”。 分支银行制的缺点是：①容易产生垄断，从而不利于提高服务效率。②由于是分级管理，自上而下和自下而上的信息反馈、决策传递都会受到影响，所以管理效率不高。③当地经济发生困难时，银行容易把当地分支行的资金转移到他处，从而不利于当地经济稳定与发展。 2．商业银行的经营方针是什么？如何理解这些方针既具有统一的一面又有矛盾的一面？ 答：（1）商业银行的经营方针是“三性方针”，即盈利性、安全性和流动性。 ①盈利性。盈利是银行经营的基本目的，能否盈利关系到银行的生存和发展，是银行从事各种活动的动力所在。如果不能盈利，股东权益将会受到损害，银行的信誉与实力也将大为下降，甚至破产。银行的一切经营活动都要服务于盈利这一目标，这是由商业银行的性质所决定的。 ②安全性。安全性指银行的资产、收入、信誉以及所有经营生存发展条件免遭损失的可靠性程度。银行的特点在于极其依赖于从外部借入资金经营，因此安全性对于银行非常重要。它既体现在全部资产负债的总体经营上，也体现在每项个别业务上。安全性不仅关系到银行的盈利，而且关系到银行的存亡。银行倒闭往往不是因为盈利不足，而是因为其安全性遭到破坏。 ③流动性。银行的流动性指的是一种在不损失价值情况下的变现能力，一种足以应付各种支付的、充分的资金可用能力。银行的流动性体现在资产和负债两个方面。资产的流动性指银行持有的资产能够随时得以偿付或在不贬值的条件下确有销路。负债的流动性指银行能够轻易地以较低成本随时获得所需要的资金。 （2）盈利性、安全性和流动性之间是既相互矛盾又相互统一的。 盈利性和后二性呈反向变动，这种矛盾来源于具体的概念界定。盈利性是对利润的追求，这种要求越高，往往风险越大，安全性、流动性越低。后二性意味着期限短，易转让。显然，这使盈利性降低。 盈利性和后二性的统一体现在：其一，在某个范围内，三性可以达到某种可被接受的程度。在保本和资产较小可能损失的区间之内，三性可以都令人满意。其二，在一定条件下，盈利性和后二性可以同向变化。 安全性和流动性通常是统一的，安全性越高，流动性越大。不过在一定条件下，它们也会有反向变动的可能。例如，由政府担保的长期贷款，虽然安全性较高，但流动性不足。 对于三性的矛盾和统一，银行经营的总方针就是谋求三性的尽可能合理的搭配协调。三性的相对地位是：盈利性为银行的目标，安全性是一种前提要求，而流动性是银行的操作性或工具性的要求。银行经营的总方针，就是在保证安全性的前提下，通过灵活调整流动性来致力于提高盈利性。 3．何谓商业银行信用评估的“六C”原则？ 答：银行在运用资金时，必须对债务人的资信和投资项目的盈利前景进行充分评估，然后择优授信，西方各国银行在实践的基础上，形成了一套完善的信用评估原则，称为“6C”。 （1）品德（Character）。它主要考察借款人是否具有清偿债务的意愿以及是否能够严格履行合同条件，还款的愿望是否强烈，是否能够正当经营。无论借款者是个人还是公司，其履行合同条款的历史记录，在评价其品德情况上，具有非常重要的意义。 （2）能力（Capacity）。它主要指借款人的偿还能力。偿还能力用借款者的预期现金流量来测定。 （3）资本（Capital）。它指借款者的货币价值，通常用净值衡量。资本反映借款者的财富积累，并在某种程度上表明了借款者的成就。需要注意的是账面价值有时不能准确反映市场价值。 （4）担保或抵押品（Collateral）。它