建设银行XX分行内部控制体系.docVIP

建设银行XX分行内部控制体系 4.建设银行XX分行内部控制的现状 4.1建设银行XX分行简介 4.1.1建设银行xx分行发展回顾 建设银行xx分行的产生和发展有其独特的历史背景。1954年，由于川藏 公路建设资金管理的需要，四川省建设银行设立了中国人民建设银行川藏公 路支行，这就是建设银行xx分行的前身。在此基础上，记过几十年的艰难发 展，于2004年正式成立建设银行股份有限公司xx分行。 自2004年以来，建设银行xx分行在各相关部门的领导和监督下，认真 贯彻党的方针政策，以实现效益最大化为目标，以促进当地经济发展、实现 银客共赢为经营理念，以市场为导向，以科技为保障，以创新为动力，以提 高人力资本和科技应用能力为基础，以增强风险控制能力为前提，以创新的 产品和优质的服务为依托，以结构调整和优化资源配置为主线的指导思想， 全面提升经营管理水平和核心竞争力。目前已建设成为初具规模的国有商业 银行。在近几十年的发展过程中，建设银行xx分行随着全国建设银行的迅速 发展，在整体框架和运行机制上与全国建行基本一致，机构改革基本完成， 人力资源管理制度基本完善，初步建立以经济增加值为核心的绩效考核体系， 风险控制能力明显增强，业务规模不断扩大，资产质量进一步提高，经营效 益稳步增长。在改革、创新、发展的主旋律中，建设银行xx分行正向“资本 充足、内控严密、运营安全、服务和效益良好的现代金融企业”的目标迈进。 4.1.2建设银行xx分行人员和业务介绍 建设银行xx分行在全区建有7个市、地区分行，一个区分行营业部，71 个县级支行，127个营业网点，全行在职员工1626人，平均年龄33岁。 建设银行Xx分行为广大客户提供便捷、优质的金融服务，产品涉及电子 汇兑、贷记卡、网上银行、电话银行、手机银行、消费贷款、住房贷款、助 学贷款、代理国债、代收话费、代收电费、代发工资、银行汇票、工程造价 咨询等60余种。在对公业务方面，中长期信用是相对具有比较优势的领域， 并与交通、电信、电力等国家资助行业保持密切关系，在个人住房贷款和住 房公积金贷款市场上确立并保持了优势地位。近几年，中间业务增长较快， 重要客户系统、速汇通、完善银行、贷记卡等产品在当地具有较强竞争力。 4.2建设银行XX分行内部控制的现状 4.2.1构建基本有效的内部控制制度 建设银行xx分行自2004年成功上市以来，逐步建立了股东大会、董事 会和监事会，形成了现代化的公司治理结构，不断完善内部控制制度，目前 已构建了基本满足经营管理需求的内部控制制度。建设银行xx分行对本行影 响重大的各种事项的决策制定了专门的程序.，对相关会议、决策过程等都进 行及时完整的书面记录并存档。 建设银行xx分行从三方面构成了本行的内部控制体系。(1)营业网点的 自我控制。各营业网点是银行与其所服务对象办理业务的最前沿，一般有储 蓄点和网点支行，建行xx分行按照经验，以业务量的大小在各服务点配备了 相应的工作人员，每个点的工作人员按总人数和业务量的多少、重要程度配 备了主管、大堂经理和柜台服务人员。其中会计主管对银行日常的现金业务 等重要业务进行监督。(2)业务部门的自我约束。各业务部门在日常经营管 理活动中定时或不定时、全面或单项检查所辖范围内的业务处理情况，并对 查出的漏洞或错误提出整治通知并督促相关部门及时纠正。(3)银行内部审 计部门的监管。建设银行xx分行内部审计部门按照审计原则、审计程序根据 中行的规定和要求对分支机构的内部控制进行审查 4.2.2设置完善的管理机构 建设银行xx分行按照现代商业银行内部控制理论，在已有的法人治理结 构的基础上完善了公司治理结构，在银行各级管理层建立了具体的风险管理 和监督部门。 4.2.3建立完善的内部控制长效机制 商业银行内部控制的内容随着社会经济的发展和银行自身的经营管理需 要而需要不断创新、完善。在过去的几年时间里，建设银行xx分行对部分内 部控制的岗位进行了细化、调整，研发了会计预警系统等电子化内控系统。 4.2.4公开对分行具有重大影响的相关决策 建设xx分行建立了以各领域当地权威和专家学者组成的贷款审查委员会 和风险管理委员会，将重大决策的相关程序和内容进行公开。 4.2.5构建内部控制评价体系 建设银行Xx分行自2004年上市以来，在每个会计年度对所有分支机构 内部控制的实施情况进行一次详细的评价，审查各分支机构对总行的相关指 导文件精神、经营方针的执行情况，审查各分支机构在执行内部控制的过程 中存在的漏洞并对各级监管部门的履职情况进行评估。 5.建设银行XX分行内部控制存在的不足 5.1内部控制环境不完善，影响建设银行xx分行的发展 5.1.1对内部控制不够重视 建设银行xx分行部分管理者对内部控制的重要性没有足够的认识。一，部分管理者 对