安徽国祯环保节能科技股份有限公司 2016 年度内部控制评价.pdfVIP

安徽国祯环保节能科技股份有限公司 2016 年度内部控制评价报告 安徽国祯环保节能科技股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要 求（以下简称企业内部控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制 制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司 2016 年12 月31 日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。 一、重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其 有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建 立和实施内部控制进行监督。管理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公 司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个 别及连带法律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及 相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存 在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化 可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部 控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。 二、内部控制评价结论 根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准 日，公司不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部 控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控 制。 根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准 日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。 自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内 部控制有效性评价结论的因素。 三、内部控制评价工作情况 （一）内部控制评价范围 公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风 险领域。 纳入评价范围的主要单位包括：合肥朱砖井污水处理有限公司、湖南国祯环 保科技有限责任公司、徐州国祯水务运营有限公司、麦王环境技术股份有限公司 等49 家公司。纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的100%， 营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的100%。 纳入评价范围的事项包括:内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、 内部监督。纳入评价范围的主要业务包括：销售业务、采购业务、工程项目、合 同管理、资金管理、对子公司管理、关联交易、对外担保、对外投资、资产管理、 信息披露。重点关注的高风险领域主要包括：资金、采购、资产、销售、工程、 合同、担保、投资、子公司管理。 1、内部环境 （1）组织架构 公司按照《公司法》、《证券法》等国家法律法规及规范性文件的相关规定， 已经建立完善的法人治理结构，健全了股东大会、董事会、监事会、独立董事以 及相关的议事规则和内控管理制度，明确了股东大会、董事会、监事会和管理层 在决策、执行、监督等方面的职责权限、程序以及应履行的义务，为公司法人治 理的规范化运行提供了有效的制度保证。股东大会、董事会、监事会分别为公司 的最高权力机构、主要决策机构和监督机构，三者与公司管理层共同构建了分工 明确、相互配合、相互制衡的内部控制运行机制。 公司股东大会、董事会、监事会均能按照《公司法》及《公司章程》的要求 履行各自的权利和义务，并按照有关法律、法规和《公司章程》规定的职权及各 自的议事规则独立有效地运作，没有违法、违规的情况发生。 公司按照内部控制规范要求结合自身业务特点合理设置内部机构，使公司各 方面管理工作都能有序进行，防范了经营风险。 （ 2 ）内部审计 审计部负责公司内部审计，在董事会审计委员会的领导下开展工作。公司建 立健全了内部审计制度，通过开展常规审计、专项审计等业务，对公司内部控制 设计和运行有效性进行检查评价，促进了公司内部控制工作质量的持续提升。对 审计过程中发现的内部控制缺陷向审计委员会或管理层汇报，同时有针对性的提 出整改意见,并督促相关部门采取积极措施予以整改。 （3 ）人力资源 本公司坚持“以人为本，创新理念，人适其位，竞争发展”的人力资源管理思 路，注重培养和