河南通达电缆股份有限公司对外提供财务资助管理制度.PDFVIP

河南通达电缆股份有限公司 对外提供财务资助管理制度 （二〇一四年六月） 第一章 总 则 第一条 为规范河南通达电缆股份有限公司（以下简称 “公司”）对外提供财务 资助行为，合理利用自有资金，防范财务风险，确保公司稳健经营，根据《中华人 民共和国证券法》、《上市公司信息披露管理办法》、《深圳证券交易所股票上市 规则》及《中小企业板信息披露业务备忘录第27号：对外提供财务资助》及《公司 章程》的相关规定，结合公司的实际情况，制定本制度。 第二条 本制度所称对外提供财务资助，是指公司及其控股子公司有偿或者无偿 对外提供资金、委托贷款等行为。但下列情况除外： 1、提供财务资助属于公司的主营业务； 2、资助对象为公司合并报表范围内的、持股比例超过50%的控股子公司。 公司向与关联人共同投资形成的控股子公司提供财务资助，参照《中小企业板 信息披露业务备忘录第27号：对外提供财务资助》的规定执行。 第三条 公司应当充分保护股东的合法权益，对外提供财务资助应当遵循平等、 自愿的原则，且接受财务资助对象或其他第三方（不包括公司控股子公司）应当就 财务资助事项向公司提供充分担保。 第四条 公司不得为董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人及其控 股子公司等关联人提供财务资助。 公司为前款以外的其他关联人提供财务资助的，应当提交股东大会审议，且关 联股东在股东大会审议该事项时应当回避表决 第二章 对外财务资助的审批权限及审批程序 第五条 公司对外提供财务资助必须经董事会或股东大会审议。 第六条 公司对外提供财务资助属于下列情形之一的，须经董事会审议通过后再 提交股东大会审议通过： 1、被资助对象最近一期经审计的资产负债率超过70%； 2、单次财务资助金额或者连续十二个月内累计提供财务资助金额超过公司最近 一期经审计净资产10%； 3、深圳证券交易所或公司章程规定的其他情形。 第七条 公司董事会审议对外提供财务资助时，应当经出席董事会的三分之二以 上的董事同意并做出决议，且关联董事须回避表决，并及时履行信息披露义务；当 表决人数不足三人时，应直接提交股东大会审议。 第八条 公司董事会审议财务资助事项时，公司独立董事和保荐机构（如有）应 对该事项的合法合规性、对公司的影响及存在的风险等发表独立意见。 第九条 公司控股子公司的其他股东与公司存在关联关系的，公司对其提供财务 资助还应当按照关联交易要求履行审批程序和信息披露义务。 第十条 公司为控股子公司提供财务资助，且该控股子公司的其他股东为公司的 控股股东、实际控制人及其关联人的，上述其他股东应当按出资比例提供财务资助， 且条件同等。 第十一条 公司对外提供财务资助，应当与资助对象等有关方签署协议，约定资 助对象应遵守的条件、财务资助的金额、期限、违约责任等内容。 财务资助款项逾期未收回的，公司不得向同一对象继续提供财务资助或者追加 提供财务资助。 第十二条 公司在以下期间，不得为控股子公司以外的对象提供财务资助： 1、使用闲置募集资金暂时补充流动资金期间； 2、将募集资金投向变更为永久性补充流动资金后的十二个月内； 3、将超募资金永久性用于补充流动资金或者归还银行贷款后的十二个月内。 第三章 对外财务资助操作程序及风险控制 第十三条 向公司申请财务资助的单位应向公司提交财务资助的正式书面申请 报告及相关材料。在提交董事会审议前公司审计部负责对报告和相关材料进行审核， 并做好被财务资助企业的资产质量、经营情况、行业前景、偿债能力、信用状况等 方面的风险调查工作，提出风险防范建议。 财务资助实施后，公司审计部应当密切关注接受资助对象的生产经营、资产负 债变化、对外担保或其他负债、分立、合并、法定代表人的变更及商业信誉的变化 情况，积极防范风险。 第十四条 公司财务部在董事会或股东大会按照本制度要求审议通过相关财务 资助议案后，负责办理对外提供财务资助手续。 第十五条 公司董事会办公室在董事会或股东大会审议通过后，做好信息披露工 作。 第四章 对外提