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青岛海尔股份有限公司拟收购海尔集团公司持有的 三菱重工海尔（青岛）空调机有限公司45%股权所涉及的 三菱重工海尔（青岛）空调机有限公司 股东部分权益价值评估项目 资 产 评 估 报 告 书 青天评报字［2015 ］第QDV1084 号 青岛天和资产评估有限责任公司 二○一五年十二月十九日 目 录 注册资产评估师声明 1 资产评估报告书摘要 2 资产评估报告书 5 一、委托方、被评估单位和业务约定书约定的其他评估报告使用者 5 二、评估目的 9 三、评估对象和评估范围 9 四、价值类型及其定义 13 五、评估基准日 13 六、评估依据 13 七、评估方法 17 八、评估程序实施过程和情况 21 九、评估假设 23 十、评估结论 25 十一、特别事项说明 27 十二、评估报告使用限制说明 28 十三、评估报告日 28 十四、注册资产评估师签字盖章、评估机构盖章和法定代表人签字 29 备查文件 30 注册资产评估师声明 一、我们在执行本资产评估业务中，遵循相关法律法规和资产评估准 则，恪守独立、客观和公正的原则；根据我们在执业过程中收集的资料， 评估报告陈述的内容是客观的，并对评估结论的合理性承担相应法律责任。 二、评估对象涉及的资产、负债清单由委托方、被评估单位申报并经 其签章确认；所提供资料的真实性、合法性、完整性、恰当使用评估报告 是委托方和相关当事方的责任。 三、我们与评估报告中的评估对象没有现存或者预期的利益关系；与 相关当事方没有现存或者预期的利益关系，对相关当事方不存在偏见。 四、我们已对评估报告中的评估对象及其所涉及的资产、负债进行现 场调查；我们已对评估对象及其所涉及资产的法律权属状况给予必要的关 注，对评估对象及其所涉及资产的法律权属资料进行了查验，并对已经发 现的问题进行了如实披露，且已提请委托方及相关当事方完善产权以满足 评估报告要求。 五、我们出具的评估报告中的分析、判断和结论受评估报告中假设和 限定条件的限制，评估报告使用者应当充分考虑评估报告中载明的假设、 限定条件、特别事项说明、使用限制说明及其对评估结论的影响。 青岛海尔股份有限公司拟收购海尔集团公司持有的 三菱重工海尔（青岛）空调机有限公司45%股权所涉及的 三菱重工海尔（青岛）空调机有限公司 股东部分权益价值评估项目 资 产 评 估 报 告 书 摘 要 青天评报字[2015]第QDV1084 号 重要提示：以下内容摘自资产评估报告书正文，欲了解本评估项目的详 细情况和合理理解评估结论，应认真阅读资产评估报告书正文。 一、 评估目的：为满足青岛海尔股份有限公司拟收购三菱重工海尔 （青岛）空调机有限公司45%股权的需要，对三菱重工海尔（青岛）空调 机有限公司的股东部分权益价值进行评估，为本次股权收购经济行为提供 价值参考。 二、 评估对象和评估范围：评估对象为三菱重工海尔（青岛）空调 机有限公司的股东部分权益，即该公司 45%股权；评估范围为三菱重工海 尔（青岛）空调机有限公司申报的全部资产及负债。 三、 价值类型：本次评估选择的价值类型为市场价值。 四、 评估基准日：2015 年9 月30 日。 五、 评估方法：本次评估采用成本法 （资产基础法）和收益法进行 评估，并对两种方法得出的评估结论进行对比分析，确定最终的评估结论。 六、 评估结论： （一）成本法 （资产基础法）评估结论 三菱重工海尔（青岛）空调机有限公司申报评估的资产账面净值 975,725,827.34 元，负债账面价值 623,426,117.49 元，净资产账面价值 352,299,709.85 元。 评估后 ，资产评估值 1,049,297,781.68 元，负债评估值 623,426,117.49 元，净资产评估值425,871,664.19 元。 因此，按股权比例及上述净资产评估值计算，采用成本法评估后，三