天津一汽夏利汽车股份有限公司第四届董事会第七次会议决议公告.pdf

股票简称：一汽夏利 股票代码：000927 编号：2008-临 004 天津一汽夏利汽车股份有限公司 第四届董事会第七次会议决议公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 天津一汽夏利汽车股份有限公司第四届董事会第七次会议通知于 2008 年 3 月 28 日以专人送达、电话和传真方式发送给公司全体董事、监事和高级管理人 员。会议于2008年4月8 日在公司会议室召开，会议应到董事10名，实到董事 9名，许艳华董事因公缺席了本次会议，委托王刚董事代为行使表决权。公司监 事和非董事高级管理人员列席了会议，符合公司法和公司章程的有关规定，会议 合法有效。会议由公司副董事长张世堂先生主持，审议并表决通过了如下议案： 1、2007年度总经理工作报告； 表决结果：同意10票，反对0票、弃权0票。 2、2007年度董事会工作报告； 表决结果：同意10票，反对0票、弃权0票。 3、2007年年度报告及报告摘要； 表决结果：同意10票，反对0票、弃权0票。 4、关于调整公司合并财务报表范围的议案； 表决结果：同意10票，反对0票、弃权0票。 根据重要性原则，董事会决定： （1）将原未纳入合并财务报表范围的两家子公司天津汽车工业销售沈阳东 北有限公司（以下简称“沈阳东北”）、北京花乡桥丰田汽车销售服务有限公司（以 下简称“北京花乡桥”）纳入合并财务报表。本公司已按照《企业计准则第 33 号——合并财务报表》的要求将其纳入本年度合并财务报表并追溯调整了 2006 年度比较合并财务报表。 （2）2007年第一次临时股东大会决定将原纳入合并财务报表范围的两家合 营公司天津丰田冲压部件有限公司 50%股权、天津丰田树脂部件有限公司 50%股 权转让给天津一汽丰田汽车股份有限公司，因此不再将上述两家公司纳入合并财 务报表。本公司已按照《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》的要求追溯 调整了2006年度比较合并财务报表。 5、关于追溯调整公司2007年期初资产负债表的议案； 表决结果：同意10票，反对0票、弃权0票。 公司自 2007 年 1 月 1 日起执行新企业会计准则，并结合本公司的具体情况 制定了会计政策和会计估计。 根据中国证监会《关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露的通知》（证 监发［2006］136号）、《公开发行证券的公司信息披露规范问答第7号——新旧 会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》》（证监会计字【2007】10 号）及财政部《企业会计准则第 38 号－首次执行企业会计准则》、《企业会计准 则解释第 1 号》（财会［2007］14 号）的有关规定，公司重新编制了 2006 年度 的利润表和资产负债表，并追溯调整了2007年1月1 日的资产负债表期初数。 主要调整项目的情况如下： （1）符合预计负债确认条件的辞退补偿：按照上述文件及国务院国有资产 管理委员会《关于中央企业执行〈企业会计准则〉有关事项的补充通知》的有关 规定确定 2006 年底辞退补偿 62,879,403.25 元，符合预计负债确认条件，应确 认因上述事项而产生的负债，并调整 2007 年期初留存收益，导致股东权益减少 62,879,403.25元。 （2）所得税：按照新会计准则，所得税核算应采用资产负债表债务法，在 2007 年 1 月 1 日，对资产、负债的帐面价值与其计税基础不同形成的暂时性差 异，应当按照相关条件确认递延所得税资产或递延所得税负债，并将影响金额调 整留存收益，导致股东权益增加27,548,691.04元。 （3）少数股东权益：根据重要性原则，将原未纳入合并财务报表范围的 2 家控股子公司沈阳东北、北京花乡桥，纳入本年度合并财务报表并追溯调整了 2007年初少数股东权益，导致股东权益增加4,434,614.24元。 （4）其他：根据重要性原则，将原未纳入合并财务报表范围的 2 家控股子 公司沈阳东北、北京花乡桥，纳入本年度合并财务报表并追溯调整了 2007 年初 资本公积和留存收益6,212,111.63元，导致股东权益减少6,212,111.63元；基 于重要性原则，按照