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海亮集团财务有限责任公司 风险评估报告 大信专审字[2013]第 4-00152 号 大信会计师事务所（特殊普通合伙） WUYIGE CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP. 关于海亮集团财务有限责任公司 风险评估报告 大信专审字[2013]第4-00152 号 浙江海亮股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审核了后附的海亮集团财务有限责任公司(以下简称“海亮财务”) 管 理层截至 2013 年 03 月 31 日止与财务报表相关的资金、信贷、投资、稽核、信息管理等 风险管理体系的制定及实施情况的认定。建立健全并合理设计风险管理体系并保持其有效 性，保证风险管理政策与程序的真实性和完整性是海亮财务管理层的责任。我们的责任是对 海亮财务与财务报表相关的风险管理执行情况发表意见。 我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号——历史财务信息审计或审阅 以外的鉴证业务》的规定执行了审核业务。该准则要求我们计划和实施审核工作，以对海亮 财务截至 2013 年 03 月 31 日止与财务报表相关的风险管理情况的认定是否不存在重大 错报获取合理保证。我们在审核过程中，实施了包括了解、测试和评价海亮财务与财务报表 相关的风险管理设计的合理性，以及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的审核工作 为发表意见提供了合理的保证。 风险管理具有固有限制，存在由于错误或舞弊而导致错报发生和未被发现的可能性。此 外，由于情况的变化可能导致风险管理变得不恰当，或降低对控制、风险管理政策、程序遵 循的程度，根据风险评估结果推测未来风险管理有效性具有一定的风险。 根据对风险管理的了解和评价，我们未发现海亮财务截至 2013 年 03 月 31 日止与财 务报表相关的风险管理存在重大缺陷。 本报告是根据《企业集团财务公司管理办法》相关规定对海亮财务开展金融业务进行的 风险评估，仅供开展金融业务报监管机构审核时使用，不得用作任何其他目的。 附送: 海亮集团财务有限责任公司风险评估说明 大信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：钟永和 中国·上海 中国注册会计师：张静娟 二○一三年四月十六日 海亮集团财务有限责任公司 风险评估说明 一、公司的基本情况 海亮集团财务有限责任公司（以下简称“本公司”或“公司”） 系经中国银行业监督 管理委员会银监复[2013]70号文批准，由海亮集团有限公司和海亮金属贸易集团有限公司 共同出资组建的非银行金融机构。2013 年2 月1 日领取中国银行业监督管理委员会浙江监 管局颁发的 《金融许可证》（机构编码：L0172H233060001），2013 年2 月1 日取得浙江省 诸暨市工商行政管理局颁发的注册号为330681000148272 号的企业法人营业执照。 公司注册资本为60,000.00万元，其中海亮集团有限公司以人民币出资51,000.00万元, 占注册资本的85%；,海亮金属贸易集团有限公司以人民币出资9,000.00 万元，占注册资本 的15%，已经大信会计师事务所审验并于2012 年11 月12 日出具大信沪验字（2012）第0017 号验资报告。公司法定代表人姓名：杨斌；公司住所：诸暨市店口镇解放路386 号。 经营范围：对成员单位办理财务和融资顾问、信用鉴证及相关的咨询、代理业务；协 助成员单位实现交易款项的收付；经批准的保险代理业务；对成员单位提供担；办理成员单 位之间的委托贷款、对成员单位办理票据承兑与贴现；办理成员单位之间的内部转账结算及 相应的结算、清算方案设计；吸收成员单位的存款；对成员单位办理贷款及融资租赁；从事 同业拆借。 二、公司内部控制制度的基本情况 （一）控制环境 公司实行董事会领导下的总经理负责制。公司已按照《海亮集团财务有限责任公司章 程》中的规定建立了股东会