广东农业科技成果转化资金项目专项审计报告参考样式.docVIP

广东省农业科技成果转化资金项目专项审计报告（参考样式 ****审字[****]第*****号 (项目承担单位名称)： 我们接受委托，审计了贵单位与项目合作单位******（有合作单位共同实施项目时填写）****年**月至****年**月“广东省农业科技成果转化资金（以下简称转化资金）”的收支情况以及“广东省农业科技成果转化资金项目合同书”（以下简称合同）中“经济指标”的完成情况。贵单位的责任是提供真实、合法、完整的审计资料，包括如实编制的转化资金支出明细表和项目产品（服务等）收入明细表（清单），恰当界定项目产品（服务等）的具体范围，并对报表编制、材料提供过程实施内部控制，以使资料不存在由于舞弊或错误而导致重大错报。我们的责任是对转化资金的收支情况及合同经济指标的执行情况发表审计意见。我们的审计是按照《中国注册会计师审计准则》与《专项审计报告编制要求》的规定，依据《广东省农业科技成果转化资金项目合同书》进行的。在审计过程中，我们结合贵单位的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序，我们相信：我们获取的审计证据是充分的、适当的，现将审计情况报告如下： 一、项目基本情况 1．项目承担单位基本情况 XXXXX公司是XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX。 2．项目立项基本情况 项目名称：XXXXXXXXXX； 项目编号：XXXXXXXXXX； 项目起止时间：XXXX－XXXX； 项目负责人：XXXXXXXXXX，身份证：XXX，科研单位：XXXXX公司； 主要研究人员：XXXXXXXXXX、等； 项目承担单位：XXXXX公司； 项目协作单位：XXXXX公司。 3．项目实施情况 XXXX 4．单位内部财务管理制度建设及执行情况 简要说明单位制定的内部财务管理制度、经费开支的管理制度。 单位对科技经费会计核算情况，经费开支审批程序和手续的完备性，执行招标（政府采购）等情况。 二、课题预算安排及执行情况 1．专项经费预算安排情况 根据XXXXX公司XXX年X月X日与广东省科学技术厅签订的广东省农业科技成果转化资金项目合同书，确认“XXXXXXXXXX”项目专项经费人民币XXXX万元。 2．专项经费到位情况 专项经费及时足额到位，广东省财政厅于XXXX年XX月XX日将专项经费共计人民币XX万元拨付至XXXXX公司。财政专项资金拨入的总额与预算一致。 3．专项经费拨付情况 根据XXXXX公司与广东省科学技术厅签订的广东省农业科技成果转化资金项目合同书，本项目协作单位为XXXXX公司。XXXXX公司按照XXXXX公司签订的《合作协议书》的规定，在收到省财政专项经费后，于XXXX年XX月XX日将课题合作经费人民币XX万元拨付至协作单位XXXXX公司。拨付的总额与预算一致。 4．专项经费使用情况 经核查，该单位已经（或没有）对专项经费进行单独核算。 （1）项目经费累计支出使用情况： 截止XXXX年XX月XX日，“XXXXXXXXXX”项目专项经费支出人民币XX万元。 （2）审计支出认定情况： 截止XXXX年XX月XX日，专项经费支出认定情况如下： 单位（万元） 省转化资金支出情况 区域试验示范费 XXX万元 中间试验或生产性试验费 XXX万元 设备仪器购置费 XXX万元 培训费 XXX万元 差旅及会议费XXX万元 其他费用 XXX万元 合 计 XXX万元 （3）仪器设备购置、使用及管理情况： 该项目按照预算，购置5万元以上设备X台，5万元以下设备XX台件,设备费总计人民币XXXX元，与预算差异情况，设备使用情况，管理情况。 序号 设备名称 设备型号 资产登记卡号 购买 日期 单价 (元/台件) 数量 （台件） 总价（万元） 1 2 3 4 5 6 … 累计： 5．专项经费结余情况 截止至XXXX年XX月XX日，XXXXXXX 财政专项资金净结余=批准专项经费预算-XXXX年XX月XX日前发生的专项经费支出-XXXX年XX月XX日后发生的专项经费支出-应付未付款=XX-XX-XX-XX=XX万元。 6．自筹经费预算安排情况 根据XXXXX公司X