年产15万吨山泉水新建项目可行性研究报告..doc

第一章、总论 一、项目背景 1、项目名称、建设单位 项目名称：年产万吨山泉水新建项目 建设单位：XX市XX 、可行性研究报告编制依据、原则及编制单位 (1)编制依据 ①国家发改委2005年发布《轻工业建设项目可行性研究报告编制内容深度规定》（QBJS5-2005）； ②国家计办投资[2002]15号关于《投资项目可行性研究指南(试用版)》； ③国家发改委、建设部2006年发布《建设项目经济评价方法与参数》（第三版）； ④中国轻工业出版社出版的《软饮料工业手册》（2002第一版）； ⑤ ⑥项目单位与XX省绿色食品工程研究院签订的委托编制项目可行性研究报告合同。 (2)编制原则 ①在设计研究过程中坚持以经济效益、社会效益双赢为目的，选择先进的工艺路线、合理的设备，确保产品质量在国内市场的先进性。 ②在设计研究过程中，认真贯彻执行国家有关法规、规范，搞好环保、节能、卫生安全及消防等设计。 (3)编制单位 XX省绿色食品工程研究院 工程咨询证书编号： 发证机关：中华人民共和国国家发展和改革委员会 、项目提出的理由和过程 二、项目概况 1、拟建地区 项目拟建在XX省XX市XX镇板岔村。 2、建设规模与产品方案 本项目建设规模为：年生产万吨山泉水。 主要产品包括： 3、主要建设条件 ⑴市场条件 ⑵政策条件 矿泉水、山泉水产业是XX省重点培育的新兴产业，已经列入XX省国民经济发展第十一个五年规划纲要。并且，为改善投资环境，推进全民创业，鼓励投资引资，促进XX经济持续、快速、健康发展，XX市政府制定了一系列优惠政策，为项目的实施提供了有力的政策保障。 ⑶资源条件 的山泉水水源为纯天然山泉，水质清澈甘甜，无天然沉淀，富含人体必需的锌、钙、镁、铁等多种元素，是优质、纯净的好水源。⑷基础设施条件 ⑸交通条件 XX环城公路花老线贯穿全境，是进入XX市的第二通道。项目所在地板岔村距花老线2公里，距XX市45公里、距通化市95公里。随着“村村通”工程的实施，乡村公路全部硬化。XX至通化每天都有火车来往。公路、铁路交通便利，运输快捷。 4、项目投入总资金及效益概况 本项目总投资610.50万元，其中：建设投资为万元，建设期利息万元，流动资金为万元，其中铺底流动资金万元。 项目投产后，年均销售收入万元，利润总额万元，税后财务内部收益率%，税后静态投资回收期年（含两年建设期），盈亏平衡点为3%。 5、主要技术经济指标 表1-1 主要技术经济指标表 单位：万元 序号 项目名称 数据 备注 1 项目总投资 1.1 建设投资 1.2 建设期利息 1.3 流动资金 1647.47 铺底流动资金 494.24 2 销售收入 12144 生产期平均 3 销售税金及附加 生产期平均 增值税 生产期平均 4 总成本费用 生产期平均 5 利润总额 生产期平均 6 所得税 生产期平均 7 税后利润 生产期平均 8 财务盈利能力分析 8.1 财务内部收益率 全部投资所得税前（%） 全部投资所得税后（%） 自有资金（%） 8.2 财务净现值 I=8% 全部投资所得税前 全部投资所得税后 8.3 投资回收期 含建设期 静态投资所得税前 年 静态投资所得税后 年 动态投资所得税前 年 动态投资所得税后 年 8.4 总投资收益率（%） 8.5 项目资本金净利润率（%） 9 清偿能力分析 年 9.1 财务比率 资产负债率（%） 达产年 流动比率 达产年 速动比率 达产年 9.2 最大还款期 年 10 盈亏平衡点（%） 生产期平均 三、问题与建议 第二章、市场预测 一、市场现状调查 据调查，2008年1-8月份，我国累计生产软饮料（不含酒精饮料）4228.76万吨，比2007年同期增加18.92%，其中，三大类软饮料共3077.35万吨，具体数据为：碳酸饮料747.52万吨，同比增长8.44%，罐装饮用水1556.88万吨，同比增长18.20%，果汁及果汁饮料772.95万吨，同比增长12.12%。 地域的消费水平决定软饮料的产量，东部地区是主产区，其产量占我国软饮料总产量的56%以上。全国各省市软饮料总产量的排序依次为广东、浙江、河南、山东、湖北和上海，六个省市总产量之和占全国总产量的50%以上。XX、河南和四川包装饮用水产量增长较快；天津、河南、浙江的“非三大”饮料产量增长较快。 2008年1-8月软饮料制造行业规模企业1371家，同比增加226家，规模企业明显增加，企业经济效益平稳运行。 中国饮料工业协会赵亚利秘书长指出，改革开放三十年来，软饮料作为一种日用快速消费品，随着城市化进程和居民生活水平的提