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财务部门内控管理制度内容汇编 　　想要实现事业单位规范化管理经营,就必须要建立完善一套行之有效的内部控制管理体系，财务部门作为企业内部管理的核心部门,探讨财务部门自身的内部管理和流程控制具有重要的现实意义。下面爱汇小编整理的财务部门内控管理制度内容汇编，供你参考。 　　财务部门内控管理制度内容汇编范文一 　　一、会计岗位职责 1、贯彻执行国家颁布的有关财务制度、严格按照《会计法》进行计账、算 账、报账，规定，严格财经纪律，做到手续完备、内容真实、数据准确、账目 清晰。 　　2、负责编制公司年度财务计划;编制月、季、年度会计报表及有关说明， 每月 10 日前向公司领导及时、真实、准确地报送会计报表，完整地反映财务状 况，并按季度进行财务分析。 　　3、负责会计核算，特别对应收、应付等往来账要及时清算和催收;定期对 固定资产、低值易耗等财产物品进行盘点，做到账帐相符，账实相符，发现不 符，必须查明情况及时汇报。 　　4、负责公司的资产管理和各项财产的登记、核对、抽查与调拨，按规定计 算折旧费用，确保资产的资金来源。 　　5、妥善保管会计凭证、会计账本、会计报表等档案资料。 　　6、完成上级领导交办的其它工作任务。 　　二、出纳岗位职责 1、负责现金及银行转账票据的收付，不得积压，按时将现金送存银行。 　　2、严格遵守现金管理制度，库存现金按规定限额执行，不得挪用、不得以 白条抵库、不得坐支营业款。 　　3、根据会计人员签章的收、付款凭证，按款项的审核批准制度办理收付。 　　4、开据支票，办理汇款时要按公司的财务管理制度办妥有关手续，不符合 规定者予以退回。 　　1 　　5、填制有关收入、支出的会计凭证、登记银行存款、现金出纳日记账，保 证账款相符。 　　6、负责保管未签发的支票，支票本及已签发的支票存根联。 　　7、负责职工每月工资、奖金以及各种福利待遇的审核和发放。 　　8、结合公司的业务实际情况，每月汇总收付款凭证并将凭证交会计登记明 细账。 　　9、每月 10 日前，将上月银行存款日记账与银行对账单逐笔核对，编制银 行余额调节表。 　　10、每月底将银行存款余额、营业收入及本月、本年累计额报告总经理及 法人代表。 　　11、妥善保管保险柜钥匙，密码不得泄露及外传。 　　12、完成上级领导交办的其他工作。 　　三、固定资产的管理规定 1、公司的固定资产，包括机器设备、车辆、家具、电器、其他设备等，其 财务管理和计提折旧，由财务室负责。 　　2、每年年终必须进行一次固定资产盘点，做到实物和账表记录相符，核算 资料准确。 　　对固定资产遗失、损坏的，要查明原因，明确责任，做出适当处理。 　　3、购置固定资产，必须有经批准的购置计划;购置时，经领导批准，可借 用限额支票在计划范围内使用。 　　4、购置的固定资产报销时按财务制度审批程序进行。 　　四、印章使用的管理 1、公司印章包括公章、财务专用章、法人代表章、合同章等。 　　公章由行政 管理部指定专人负责保管，财务专用章、法人代表章、合同章由财务室专人负2 　　责保管。 　　2、保管人员必须坚守职责，未经领导批准，不得将印章带出办公室，不得 私用，不得委托他人代管 3、保持印章使用的严肃性。 　　各类印章只限使用在正式公文、函件上，严禁 在空白介绍信上盖章。 　　印章使用必须做到用章登记。 　　五、公司员工差旅费的规定 1、职工因公出差，按财政部有关文件规定，一律乘座汽车、火车，可购硬 卧车票。 　　如因特殊情况需乘飞机者，必须报总经理批准方可乘座，否则不予报 销。 　　2、在途补助。 　　乘座汽车和火车每人每天按 50 元补贴，乘座长途汽车 5 小 时及以上的，可按在途标准补贴 50 元。 　　3、员工每人每天按 100--120 元标准住宿，出差住宿按天数计算;副总经理 以上实报实销，所住宾馆不得超过三星级。 　　4、住勤伙食补贴，每人每天 50 元标准。 　　5、市内交通以实报实销。 　　6、公差人员报销差旅费，必须在回公司三天内办理报销手续、缴还预借差 旅费，否则作为挪用公款处理。 　　六、物资采购规定 1、各部门根据每月物资的消耗率、损耗率进行预测，于每月初编制采购计 划和预算，报财务室审核。 　　2、计划外采购或临时增加的项目，也要制定计划或报财务室审核。 　　3、财务室对各部门采购计划和预算进行审核，经审核的计划交行政部门监 督实施。 　　3 　　4、采购价值在 1000 元以上的物品要有 2 人以上共同办理;大宗用品或长期 需用的物资，必须向 3 家以上供应商摸底询价，并签定供货协议。 　　5、计划外和临时少量急需品，需经总经理批准后，