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跨国公司外汇资金集中运营管理试点启动跨国公 符合条件的13家企业（上海6家、北京7家）开展跨国公司总部外汇资金集中运营管理改革试点。 相关报道 根据试点新政策，中国海运集团在中国银行开立境内外汇专用账户用于归集境内外成员的外汇资金，并通过限额管理的资金通道实现了集团跨境资金双向调拨的全国首批交易。 这次试点中，中国海运集团通过中国银行全球现金管理平台，由境外子公司向境内归集了1500万美元，同时根据境外成员用款需求，通过设在上海的总部国际资金主账户由境内对外放款500万美元，完成了跨国公司总部外汇资金集中运营管理试点第一笔交易，实现了中国海运跨境资金的双向融通，同时也迈出了上海跨国公司总部外汇资金便利化运作的重要一步。 该方案旨在将现有外汇资金结算单笔单报的方式转变为额度管理，使得企业外债及放款额度可集中供总部或财务公司统一调配，在获批额度内进行双向（外债和境外放款）阀门的总量控制，还可通过境内外汇集中账户为境内成员办理经常项目集中收付及货物贸易净额结算业务。 政策试点 试点的基本思路： 在岸归集 国际外汇资金主账户开立在境内； 有限联通 外债及境外放款额度双边总量控制； 主体监管 监管对象是境内的法人机构； 试点方案的政策突破：允许境外资金在境内归集、运营、管理。 便利跨国公司总部统一外债管理、净额结算、集中收付汇。 总体原则：“三个池子、两条通道、一个阀门” 三个池子：境内人民币现金池、境内外币现金池、境外外币现金池； 两条通道：境内设立的国际外汇资金主账户与国内外汇资金主账户双向联通； 一个阀门：境内外资金融通受到“额度控制”； 方案细节及实施要素 国际外汇资金主账户是专门用于归集管理境外资金的在岸账户，账户余额不占用企业和合作银行的外债额度；企业根据需求将账户内资金调入境内使用时，占用企业外债额度；合作银行将资金调入境内运作时，占用银行外债额度； 国内外汇资金主账户与国际外汇资金主账户之间净调入额、净调出额分别不超过试点企业外债额度及境外放款额度。 试点企业外债额度=其所属外商投资企业未占用的“投注差”＋分局在地区指标内核定的短期外债额度 试点企业境外放款额度≤境内成员单位所有者权益×30%。 政策背景 为了进一步促进跨国公司投资便利化进程，贯彻落实上海“三个中心”建设的发展要求，上海外汇管理局选择质地优良并有集中资金管理思路及做法的集团开展试点工作，简化跨境资金审批流程、实现跨境资金的有效融通，推动跨国公司总部外汇资金集中运营管理在上海落地。 外汇管理局进一步放宽外汇管制政策、加速资金回流，促进利率市场化进程，把上海发展成为跨国公司首选的全球资金运营中心； 作为试点企业，享受政策红利，打通境内外现金池，实现全球资金统一管理，统筹调配，加强资金监控，提高全球资金使用效率； 试点需求分析 跨境资金归集和监控需求 定位于建立全球资金管理中心，逐步做到集团全球资金的可视、可控、统筹管理，搭建全球资金管理平台； 跨境资金归集方案 依托中国银行完成海外账户的查询工作，实现账户可视； 确定合适境内、外归集主体，搭建资金池进行集中管理； 在国际、国内资金主账户间建立通道管理，实现境内、外资金池双向流通； 有利于企业盘活存量资金、提升资金管理水平，实现资金使用效率的最大化； 试点核心原则 额度控制： 跨境资金划转总体原则为境内、境外资金实现双向联通，通过外债额度、境外放款额度实行双边核算、总量控制，跨境资金划转在额度内不做逐笔审批。 境外资金管理-集团结算中心或财务公司在境内合作银行开立国际外汇资金主账户（多币种），用以归集集团境外成员单位账户资金。通过专户与境内现金池建立联通机制，做到“在岸归集、有限联通、主体监管” ；境内资金管理-集团结算中心分别开立国内外汇资金主账户，用以区分境内、外不同来源的资金，明晰资金流向，监控资金使用用途，防范风险。 试点业务带来的便利化 第一，跨国公司总部外汇便利化政策给予了企业政策红利。跨国公司总部外汇资金集中运营管理试点业务，顺应实体经济的现实需求，以促进贸易投资便利化为出发点，着力提高企业综合优势和总体效益，有利于跨国公司境