2018年教育局局长任职期间经济责任履行情况审计存在问题整改报告.docxVIP

2018年教育局局长任职期间经济责任履行情况审计存在问题整改报告??区审计局：根据《审计法》和《党政主要领导干部和国有企业领导干部经济责任审计规定》精神，2017年7月12日至9月22日，区审计局组织对我本人担任XX区教育局局长职务期间履行经济责任情况进行了审计，在审计中，对存在的主要问题和责任界定进行了反馈，共提出存在的主要问题有六个方面9个问题，并提出了整改的意见和建议。从审计期间至今，本人针对存在的主要问题进行认真整改，现将整改情况报告如下：一、思想认识到位，整改责任落实对审计局反馈的审计中发现的主要问题，本人诚恳接受，并以积极的态度落实整改措施。一是根据主要问题的责任界定，召集了相关学校和股室明确整改责任，落实整改目标，明确整改责任人，做到能立行立改的必须立行立改，不能立行立改的问题要在最短时间内落实整改，明确整改时限。二是召开整改动员会，约谈问题责任人。11月初，针对区审计局的《审计报告》召开了相关学校和股室整改动员会，部署整改工作。并先后对问题责任学校、股室主要负责人进行了约谈，落实整改责任，确保审计中发现的主要问题能够得到及时有效整改。二、主要问题整改落实情况1、干部人事任免、调整决策程序不规范的问题。根据局会议记录反映，本人任期内各乡镇中小学校长以及教育局机关中层干部的职务任免、调整没有统一以局党组会议的形式讨论决定，部分人事任免调整通过局务会议讨论决定，不符合《党政领导干部选拔任用工作条例》有关规定。针对这一问题，我局立行立改，严格执行《党政领导干部选拔任用工作条例》，严格按照干部管理权限，在教育系统人事任免、调整工作中由局党组集体讨论决定。2、单位现金公款私存问题。针对审计中发现单位出纳将12768.81元公款存放在个人银行账户，我局立即自查，查明问题来龙去脉，并在审计期间责令进行整改，在审计期间已经整改完毕。同时要求涉财人员认真学习中国人民银行《现金管理暂行条例实施细则》等规定，建立内部财务控制制度，加强现金管理，杜绝此类行为发生。3、暂付款长期挂账未及时清理，涉及金额1211000元。对2001年12月区教育局下属企业借款进行了清理，于今年11月22日由相关企业偿还，转账偿还到区教育局归集户资金共1211000元，区教育局在收到其归还欠款的银行单据后作会计冲账处理。4、长期欠区财政借款未及时归还，涉及金额1460000元。针对欠区财政借款分两步归还。一是立即归还1211000元。区勤工俭学服务部归还区教育局欠款1211000元近日到位，现在正在联系区财政部门办理归还借款手续。二是计划用三年时间分期逐步还清剩余欠款249000元。区教育局将根据自身财力和非税收入情况，制定分期归还借款方案，未来三年将非税收入纳入预算，预算批复后专项用于归还借款：第一、第二年分别归还90000元，第三年归还69000元后全部还清借款。5、中小学历年累积34个工程建设项目未及时办理结算审计，涉及金额5002.4万元。针对建设项目未及时办理结算审计问题，我本人分别在9月21日、11月17日主持召开了推进会和约谈会，落实整改措施。至11月23日，有16个单体项目已向审计机关申请审计，仍有18个单体项目未向审计机关申请审计（主要原因：施工单位迟迟没有向业主单位学校提交相关结算送审材料）。已责成局校安办继续加强督促相关中小学校加快办理结算审计工作，责令相关业主单位学校于2017年12月5日前将相关建设项目向审计机关申请审计，利于加快财政支出进度，提高财政资金使用效益，避免财政资金沉淀。6、中小学校会计核算不规范，食堂大宗商品未公开招投标、集中采购。（1）针对学校会计核算不规范问题，责成区教育核算中心和相关学校落实整改，从即日起，严格按照财务记账规范要求，指导学校做好现金日记账，按照《会计法》等有关规定，划分会计明细科目，规范财务记账。（2）三里镇中心小学食堂账的银行户是学校食堂存折户，没有对“银行存款”会计科目核算。原来该校的食堂账户的收入支出由于没有向食堂会计人员提供银行凭证，故所有收支在账套上都以库存现金收支进行核算，没有“银行存款”这一科目核算。从2017年秋季学期开始，该校食堂账户的每笔收入支出都向食堂会计人员提供银行凭证，而食堂会计人员也根据银行凭证在食堂账套上“银行存款”这一会计科目进行核算。（3）我区2016年秋季期开始在学校食堂试点推行集中采购配送糕点，针对审计中提出我区学校食堂大宗商品未公开招投标、集中采购问题。2017年秋季期，区教育局试点实行学生食堂食用油、大米等采购招投标，集中统一采购配送工作。同时要求，所有开餐学校食堂采购的食堂材料都必须索取正规发票入账。加强对食堂会计人员业务培训，提高学校食堂财务管理人员业务水平，熟悉会计凭证的装订工作，按要求将会计凭证装订好，做好食堂会计资料管理工作。由局勤工办、局教育核