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省级预算单位银行账户开立、变更、撤销指南 一、账户开立申请资料 （一）开立基本存款账户的，应提供下列材料： 1.开户单位成立批文（省编办文件）原件和盖章复印件； 2.单位法人证、组织代码证原件和盖章复印件； 3.主管部门（指一级预算单位，下同）财务机构签注同意意见的“开户单位关于申请开立银行账户的函”，详细说明本单位的基本情况和申请开户的理由； 4.填写财政部门统一制定的开户申请表（参见附件4，表样可到省财政厅网站－办事指南中下载，也可直接到省财政厅领取，下同），经主管部门和开户行签署意见并盖齐印章后，报送省财政厅。 （二）开立专用存款账户的，应提供下列材料： 1.主管部门财务机构签注同意意见的“开户单位关于申请开立银行账户的函”，详细说明本单位的基本情况和申请开户的理由，包括新开账户的名称、用途、使用范围，开户依据或开户理由，相关证明材料清单等； 2.专项材料： （1）基本建设资金专用存款账户。提供基本建设项目的在线监控通知书，或国债立项文件，或项目立项文件和有关文件依据。 （2）党费专用存款账户。提供成立党组织的批文。 （3）工会经费专用存款账户。基层工会应当按照中华全国总工会《基层工会资格登记办法》（总工发【1997】24号）的要求取得工会法人资格证书，据此办理开户手续。 （3）房改专用存款账户。提供实行住房制度改革的批复文件。 （4）外汇账户。提供拥有、使用外汇的相关证明材料。 （5）其他需要提供的文件依据。 3.填写财政部门统一制定的开户申请表，经主管部门和开户行签署意见并盖齐印章后，报送省财政厅。 （三）开立一般存款账户的，应提供下列材料： 1.借款意向书，或借款合同原件和盖章复印件； 2.资产负债表； 3.主管部门财务机构签注同意意见的“开户单位关于申请开立银行账户的函”，说明本单位的基本情况、资产负债情况，贷款原因、用途、必要性和偿债能力等； 4.填写财政部门统一制定的开户申请表，经主管部门和开户行签署意见并盖齐印章后，报送省财政厅。 （四）开立临时存款账户的，应提供下列材料： 1.主管部门财务机构签注同意意见的“开户单位关于申请开立银行账户的函”，详细说明本单位的基本情况和申请开户的理由，包括新开账户的名称、用途、使用范围，开户依据或开户理由，相关证明材料清单等； 2.成立临时机构的正式文件，需要开展经济活动并且需要开立账户的有关证明资料； 3.填写财政部门统一制定的银行账户申请表，经主管部门和开户行签署意见并盖齐印章后，报送省财政厅。 二、账户变更申请资料 （一）变更备案 预算单位发生只备案无需审核的变更事项的，应在变更后3个工作日内出具财务机构“关于账户变更报备的函”，说明变更的原因和变更内容，报省财政厅和主管部门备案。 （二）变更审核 预算单位发生需要审核的变更事项的，应出具主管部门财务机构“关于申请账户变更的函”，说明变更的原因和变更内容。其中，属于账户开户行变更的，同时填写“省级预算单位开立银行账户申请表”和“省级预算单位撤销银行账户申请表”，经主管部门和开户行签署意见并盖齐印章后，一并报省财政厅审核；其他变更无需填表，仅需在函中详细说明变更的原因和变更内容。 三、账户撤销申请资料 1.主管部门财务机构“关于申请撤销银行账户的函”，说明本单位账户设置的基本情况和申请撤销的原因； 2.详细填写省财政厅统一制定的销户申请表（参见附件4），经主管部门和开户行签署意见并盖齐印章后，报送省财政厅。