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县XX年上半年预算执行情况分析 ##县XX年上半年预算执行情况分析 一、XX年1-6月预算收支完成情况 　　县十三届人大三次会议已批准XX年预算收入目标#####万元，截止6月底，全县完成财政收入30575万元，占年初预算的51%，增长32.7%，增收7540万元，其中：地方一般预算收入完成22438万元，占预算的54.7%，增长35.4%，增收5865万元；上划中央收入完成8137万元，占预算的42.8%，增长25.9%，增收1675万元。财政支出完成32048万元，占预算的47.5%，增长10.4%，增支3025万元。 　　收入分部门完成情况：国税部门完成收入8352万元，增长38.3%，增收2314万元；地税部门完成收入12872万元，增长50.3%，增收4306万元；财政部门完成收入9351万元，增长10.9%，增收920万元。 　　收入分级次完成情况：县级财政收入完成16050万元，占预算的56.9%，增长19.2%，增收2591万元；乡镇收入完成14525万元，占预算的45.7%，增长51.7%，增收4950万元。 二、1-6月预算收支执行主要特点 1、财政收入稳步增长，收入运行平稳向好。 　　今年以来，财税部门强化征管，科学调度，确保了财政收入持续稳步增长。1-6月全县财政收入运行平稳向好，共完成收入30575万元，同比增长32.7%，同比增收7540万元，月平均增幅为21%，月均入库5095万元，特别是5月份的增幅达到了46.7%，全省排名14位，当月增幅达到了94.4%，在全省排名第二位。财政总收入增幅比上年提高了5百分点，财政总收入、地方财政收入分别完成预算的51%、54%，均超过序时进度。按照年初人代会批准的6亿财政收入目标，顺利实现“时间过半，任务过半”，收入运行呈现出增幅提高、进度赶超的良好态势。 2、收入结构渐趋合理，收入质量不断提高。 　　一是地方一般预算收入增幅较高。上半年，全县地方一般预算收入实现增长35.4%，高于财政总收入增幅3个百分点；二是税收收入增幅高、增收多。上半年，全县税收收入一直保持快速增长，除2月份增幅为28%外，其余5个月增幅均在35%以上，截止6月份，全县税收收入实现增收5971万元，占全部财政增收额的79.2%，主体地位明显，贡献突出。三是非税收入比重下降。上半年，全县非税收入完成7607万元，增长26%，低于税收收入增幅9.9个百分点。非税收入占财政总收入的比重同比下降了1.3个百分点，收入质量不断提高。 3、主体税种支撑明显，中小税种快速增长。 　　1-6月份增值税、营业税、企业所得税、个人所得税、资源税和契税六大主体税种收入总量达19247万元，增长28%，增收4212万元，占全部税收收入的83.8%，占整个财政收入增收额的55.9%，主体税种支撑作用明显。房产税、城镇土地使用税、契税、车船使用和牌照税等中小税收也呈现较高的增幅共完成4447万元，同比增长76%，增收1918万元，占整个税收收入的19.4%，比上年提高了4.5个百分点，中小税种贡献显著增强。 　　4、乡镇级财政增速较快，但未完成时序进度。 　　1-6月份乡镇完成财政收入14525万元，与上年同期比增长51.7%，增收4950万元，占预算数45.7%，落后时序进度4.3个百分点。11个乡镇中除##、##、##外，其余8个乡镇均完成时序进度并且增幅超过60%，完成时序进度最快的是##镇，已完成全年预算任务的69%，增幅最高的是##乡，同比增长131%。由于##、##、##三个乡镇任务数较大，占到全县乡镇财政收入任务的59%，但1-6月仅完成7041万元，为年初预算任务的37.5%，落后时序进度12.5个百分点，缺口2344万元，对全县乡镇级财政收入的完成影响较大。 5、财政支出保障有力，支出序时进度偏慢。 　　1-6月财政支出完成#####万元，增长##%，增支###5万元，上半年，财政支出确保了人员经费以及机构的正常运转，进一步突出了保运转、保民生、促发展的安排原则，确保重点支出需要，为促进经济社会发展提供了有力的财力保障。公共安全、教育、社会保障与就业、医疗卫生、城乡社区服务、农林水、交通运输和住房保障支出等重点支出达到#####万元，占全部财政支出的61.8%，剔除不可比因素，同比增长27%。 　　1-6月全县财政支出完成年初预算的47.5%，落后序时进度2.5个百分点，进度比较缓慢，主要原因;一是上年同期列支XX年12月份中央扩大内需资金####万元，加大了去年支出基数，存在不可比因素。二是从09年4月开始我县全面实现国库集中支付，09年年底县直各单位已列支但未实拨的指标近#####万，今年年初各单位首先用去年已支未拨指标，然后再申请本年支出，造成今年支出同比下降，进度缓慢。扣除上述两个原因，全