20130331国际结算(第四章)汇款方式.ppt

第四章 汇款方式 第一节 国际汇兑 第二节 汇款方式概述 第三节 电汇汇款 第四节 信汇汇款 第五节 票汇汇款 第六节 汇款头寸调拨和退汇 第七节 国际贸易中使用的主要汇款方式 第一节 国际汇兑 一、汇兑的含义 汇兑是指汇款人委托银行将其款项支付给收款人的结算方式。汇兑是银行的主要业务，通过汇兑客户得以免除运送金钱的麻烦，也加快了结算速度，提高了资金利用效率。 二、汇兑的类别 1、国际汇兑（International Exchange）：通过银行实现的两个不同国家之间的资金调拨以清偿债权债务关系。 2、国内汇兑 两者的不同点： （1）债权人与债务人所处的国别不同； （2）汇兑的币种不同。 三、汇兑（结算）工具：票据、电讯工具和邮寄支付凭证等。 四、结算方式的类别 结算方式按资金的流向和结算工具传送的方向可分为： 1、 顺汇(Remittance)也称汇付法，是由债务人或付款人主动将款项交给银行，委托银行使用某种结算工具，交付一定金额给债权人或收款人的结算方法。 在国际结算中表现为银行的汇款业务。 特点：结算工具的传递与资金的运动方向一致，并且是从付款(债务)方传递到收款(债权)方，故称顺汇。见顺汇流程图 2、 逆汇(Reverse Remittance)又称出票法，是由债权人以开出汇票的方式，委托银行向国外债务人索取一定金额的结算方式。 在国际结算中表现为信用证和托收方式。 特点：结算工具传递方向与资金运动方向相反。见逆汇流程图 顺汇流程图 逆汇流程图 第二节 汇款方式概述 一、汇款的基本概念及其当事人 汇款（Remittance）是汇出行应汇款人(债务人)的要求，以一定的方式将一定的金额，以其国外联行或代理行作为付款银行(汇入行)，付给收款人(债权人)的一种结算方式，是一种顺汇方式。 (一）汇款的基本当事人 1、汇款人(Remitter)：汇款业务中的付款方，即债务人。 2、收款人(Payee or Beneficiary)：汇款业务中的收款方，即债权人。 第二节 汇款方式概述 3、汇出行(Remitting Bank)：受汇款人委托，将资金汇出的银行。 4、汇入行或解付行(Paying Bank)：受汇出行委托，解付汇款的银行。 （二）汇款业务的组成部分 1、汇出汇款(Outward Remittance)：汇出行办理的汇款业务。 2、汇入汇款(Inward Remittance)：解付行办理的汇款业务。 汇款人、收款人、汇出行和汇入行是汇款业务中的四个基本当事人。 二、汇款的种类及其业务程序 （一）汇款的种类 按照汇款使用的支付工具的不同，汇款可分为电汇、信汇、票汇三种。如下图所示： （二）汇款的业务程序 1、汇款人向汇出行提交汇款申请书； 2、汇出行审核完汇款申请书，并在收妥汇款之后通过某种通信或操作系统（电报、电传、SWIFT、信汇委托书、银行即期汇票）通知汇入行解付款项； 3、汇入行在收到指示并核对无误之后向收款人解付款项； 4、汇入行解付款项完毕之后向汇出行发出解付完毕通知书。 二、汇款的种类及其业务程序 特别注意： 汇款人需要向汇出行说明是否为货物贸易项下交易，在“是否为进口核销项下付款”做出选择 如果有报关单的，必须如实填写报关单号、报关单经营单位等信息，银行需要通过中国电子口岸对每一笔报关单进行核对与核注后方可办理汇出手续。 第三节 电汇汇款 一、电汇汇款的含义： 电汇汇款(Telegraphic Transfer，T/T)是汇款人(付款人或债务人)委托银行以电报(Cable)、电传(Telex)、环球同业银行金融电讯协会(SWIFT)方式，指示出口地某一银行(其分行或代理行)作为汇入行，解付一定金额给收款人的汇款方式。 二、电汇的特点：可靠性高、安全，速度快但费用较高 三、电汇业务的基本流程 见下页图。 电汇业务流程图 第四节 信汇汇款 一、信汇汇款的含义 信汇汇款(Mail Transfer，M/T)是汇出行应汇款人申请，将信汇委托书（Mail Transfer Advice, M/T Advice） 或支付委托书(Payment Order)邮寄给汇入行，授权其解付一定金额给收款人的一种汇款方式。 二、信汇汇款的特点：收款慢但费用低。 三、信汇业务的基本程序 见下页图。 第五节 票汇汇款 一、票汇汇款的含义： 票汇汇款( Demand Draft，D/D)