农村信用社与反洗钱实务操作.docx

农村信用社与反洗钱实务操作　　洗钱是一种与众多其他犯罪活动联系紧密的违法犯罪活动。无论是毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪还是其他以牟取非法利益为目的的犯罪活动，最终都将涉及到洗钱问题。因此，反洗钱对于打压各种洗钱的上游违法犯罪活动、维护社会秩序及金融管理秩序具有相当大的意义。　　洗钱犯罪的形式多种多样，常见的途径就广泛涉及到银行、保险、证券、房地产、彩票等各个领域。其中，金融机构是洗钱犯罪者最常使用的工具，所以金融机构应在反洗钱活动中发挥自己在行业监管方面的专业特长和独特优势。　　反洗钱的识别是金融机构反洗钱工作的基础。首先，要了解你的客户。中国人民银行于XX年颁布实施的《金融机构反洗钱》规定中指出，金融机构应建立客户身份登记制度，审查在本机构办理存款、结算等业务的客户的身份。不得为客户开立匿名账户或假名账户，不得为身份不明确的客户提供存款、结算等服务。　　实务操作上，我们在为客户开立账户时都要求客户提供有效身份证件，并核查、登记、保存客户信息。在农村信用社工作中，严格执行反洗钱规定和工作效率之间存在一定的矛盾。由于不能为身份不明确的客户提供存款、结算等业务，我们要求进行异地通存通兑、异地转账的客户提供有效身份证件并核查，每笔业务还都要求其他柜员授权，几百块几千块的资金汇划也不例外。这对于客户来说是种不便，对于信用社自身来说是增加繁琐工作、效率下降。解决这个两难问题的方法有二：一是技术改进。比如将综合业务系统和身份核查系统整合到一台终端上，比如采用扫描核查。二是进行系统内的整合，改变目前区域性割据的局面，整合系统，统一标准，共享信息。后者将是解决问题的终极方式。另外，可以考虑免去小额的有折（卡）通存通兑的身份核查的步骤。一般农民工寄钱回家每次多在一万元以下，大部分只有几百元至几千元，这部分资金不具有监测意义，却是相当大的工作量。　　第二步是大额、可疑资金交易情况的登记与报告。银行每天都与客户有大量的业务往来，掌握着客户资金交易的第一手资料，可以通过大额和可疑交易报告，提供可供进一步分析的原始数据。根据《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》，金融机构应向反洗钱监测分析中心报告的大额交易包括：单笔或者当日累计人民币交易20万元以上或者外币交易等值1万美元以上的现金缴存、现金支取、现金结售汇、现钞兑换、现金汇款、现金票据解付及其他形式的现金收支；法人、其他组织和个体工商户银行账户之间单笔或者当日累计人民币200万元以上或者外币等值20万美元以上的款项划转；自然人银行账户之间，以及自然人与法人、其他组织和个体工商户银行账户之间单笔或者当日累计人民币50万元以上或者外币等值10万美元以上的款项划转；交易一方为自然人、单笔或者当日累计等值1万美元以上的跨境交易。　　农村信用社的业务相对简单，没有跨境的业务。实务上进行的大额登记包括自然人客户单笔或当日累计人民币交易五万元以上的现金存取款，人民币一万元以上的现金汇款；对公客户单笔或者单日累计人民币交易20万元以上的现金缴存、现金支取、现金汇款以及自然人客户或对公客户单笔或者单日累计人民币交易30万元以上的汇款。每月汇总上报。　　《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》列举的银行类金融机构可作为可疑交易报告的交易多达十八种，但农村信用社涉及的业务中可能涉及的应当作为可疑交易报告的只有以下七种：（一）短期内资金分散转入、集中转出或者集中转入、分散转出，与客户身份、财务状况、经营业务明显不符。（二）短期内相同收付款人之间频繁发生资金收付，且交易金额接近大额交易标准。（三）法人、其他组织和个体工商户短期内频繁收取与其经营业务明显无关的汇款，或者自然人客户短期内频繁收取法人、其他组织的汇款。（四）长期闲置的账户原因不明地突然启用或者平常资金流量小的账户突然有异常资金流入，且短期内出现大量资金收付。（五）没有正常原因的多头开户、销户，且销户前发生大量资金收付。（六）提前偿还贷款，与其财务状况明显不符。（七）自然人银行账户频繁进行现金收付且情形可疑，或者一次性大额存取现金且情形可疑。尽管类型较少，也不能忽视。　　要做好反洗钱工作，客户身份的识别与登记，大额交易和可疑交易的正确及时上报是极为关键的环节。农村信用社在反洗钱活动中，除了要建立完备的客户身份登记制度和大额、可疑交易报告制度，还要提高员工的反洗钱意识和素质，才能更好的发挥好在反洗钱活动中的基础性作用。