基金基础知识详解PPT.pptVIP

基金辞典 认购： 指在本基金募集期内，投资者申请购买本基金份额的行为 申购：指基金投资者根据基金销售网点规定的手续，向基金管理人购买基金份额的行为。 赎回： 指基金投资者根据基金销售网点规定的手续，向基金管理人卖出基金份额的行为 募集期 指自基金份额发售之日起最长不超过3个月； 存续期 指基金合同生效至基金合同终止，基金存续的不定期之期限； 基金合同生效日 指基金募集期结束并达到合同生效条件后向中国证监会办理基金合同备案手续并收到其书面确认之日； * 基金份额净值 即基金净值，指计算日基金资产净值除以该计算日发行在外的基金份额总数后的值 累计净值 等于基金净值＋基金累计分红 基金申购、赎回遵循“未知价”原则，以T日基金净值为计算基准 T日 指销售机构在规定时间受理投资者申购、赎回或其他业务申请的日期 T+N 指自T日起第N个工作日（不包含T日） 申购确认时间：T+1 查询时间：T+2 赎回确认时间：T+1 查询时间：T+2 到账时间：T+7以内（非货币基金） 基金辞典 * 基金辞典 转托管 指投资者将其持有的同一基金账户下的基金份额从某一交易账户转入另一交易账户的业务 基金账户 指基金注册登记人给投资者开立的用于记录投资者持有基金管理人管理的开放式基金份额情况的账户 交易账户 指各销售机构为投资者开立的记录投资者通过该销售机构办理基金交易所引起的基金份额的变动及结余情况的账户； 基金转换 指投资者向本基金管理人提出申请将其所持有的本基金管理人管理的任一开放式基金（转出基金）的全部或部分基金份额转换为本基金管理人管理的任何其他开放式基金（转入基金）的基金份额的行为 * 定期定额投资计划 指投资者通过有关销售机构提出申请，约定每期扣款日、扣款金额及扣款方式，由销售机构于每期约定扣款日在投资者指定银行账户内自动完成扣款及基金申购申请的一种投资方式； 基金管理人 指基金管理公司 基金托管人 指基金托管银行 基金份额持有人 指根据《基金合同》及相关文件合法取得本基金基金份额的投资者 基金代销机构 指依据有关基金销售与服务代理协议办理本基金发售、申购、赎回和其他基金业务的代理机构 销售机构 指基金管理人及基金代销机构； 基金辞典 * 基金交易手续费(客户交纳) 认购费； 用于基金的市场推广、销售、注册登记等募集期间发生的各项费用 申购费； 用于基金的市场推广、销售、注册登记等各项费用。 赎回费； 扣除用于市场推广、注册登记费和其他手续费后的余额归基金资产 转换费； 转托管费； 基金辞典 * 基金费用：基金资产列支项目 基金管理人的管理费； 基金托管人的托管费； 销售服务费； 基金合同生效后与基金相关的信息披露费用； 基金合同生效后与基金相关的会计师费和律师费； 基金份额持有人大会费用； 基金的证券交易费用；银行汇划费用； 按照国家有关规定和《基金合同》约定，可以在基金财产中列支的其他费用。 基金手续费和税收 目前我国的税收政策对个人投资基金有很丰厚的税收优惠措施，基本上个人投资者买卖基金不需要付任何税金，包括印花税、基金资本利得所得税、基金分红所得税。比较起来，银行存款必须缴纳利息税，股票及债券投资必须缴纳印花税和股息/利息所得税，在税收方面都不如基金投资来得优惠 基金辞典 * 基金基础知识 2010-08 * 01 基金的基本概念 基金定义 基金历史 基金特点 基金分类 基金收益与风险 * 基金定义 Q: 什么是基金？ 通俗地说，证券投资基金是通过汇集众多投资者资金，交给银行保管，由专业的基金管理公司负责投资于股票和债券等证券，以实现保值增值目的的一种投资工具。 Q:买基金有什么好处？ 买基金最大的好处是借专家智慧参与股票和债券市场投资，降低了个人直接投资股票和债券风险，达到使个人资产增值的目的，最后实现您关于退休、子女教育等理财目标。 * 我国的基金发展简史 我国证券投资基金开始于1998年3月，1998年3月23，开元、金泰两只证券投资基金公开发行上市，这使封闭式证券投资基金的发展进入了一个新的历程。1998年我国共成立了第一批5只封闭式基金：基金开元、基金金泰、基金兴华、基金安信和基金裕阳。2001年9月，经管理层批准，由华安基金管理公司成立了我国第一支开放式证券投资基金--华安创新，我国基金业的发展进入了一个崭新的阶段。 在较短的时间内就成功地实现了从封闭式基金到开放式基金、从资本市场到货币市场、从内资基金管理公司到合资基金管理公司、从境内投资到境外理财的几大历史性的跨越，走过了发达国家几十年上百年走过的历程，取得了举世瞩目的成绩。证券投资基金目前已经具有了相当规模，成为我国