商业银行风险监管存在的挑战及对策.docVIP

商業銀行風險監管存在的挑戰及對策 摘 要：在我國全面開放金融市場前期，認識到我國商業銀行風險監管的差距和商業銀行的問題所在，認真研究通過提高銀行業風險監管的能力和水平，增强我國商業銀行的國際競爭力，維護我國金融業的穩健發展。這就是本文的中心議題。 關鍵詞：商業銀行 風險監管 挑戰 對策 一、我國商業銀行風險監管存在的挑戰 1. 各級監管機構對風險監管的重要性認識不够，仍然以慣性思維思考爲主，現場檢查中主要進行合規性檢查。 2. 在監管的內容方面，沒有貫徹“有所爲，有所不爲”的指導思想，主要還集中在監管商業銀行的高管人員、市場准入、機構等，現場檢查人員相對較少。 3. 從監管的主體分析，多數監管人員，特別是一些骨幹人員都是人民銀行時期的老稽核，慣性思維重，而現在的銀行監管要求監管者有較强學習新業務的能力。 4. 從監管對象分析，商業銀行主要高級管理人員多數不是在經營商業銀行，而是把銀行作爲一級行政機構，將自己作爲政府官員，貸款與否不僅要上級行授權授信，還要看當地政府領導的决定、支持市政建設—雙方都互相“扎”起，政府要業績，銀行給貸款，贏利與否先不做考慮。即使有問題被商業銀行免職或撤職，或者是到點退休了，說不定當地政府還給你封個什麽省市縣副秘書長，雖然權力不一定大，但是級別高，待遇不賴。其何樂不爲之？ 5. 社會中介機構誠信太差，或者與商業銀行相關人員勾結損害國家利益。在信貸評估、擔保等過程中，社會中介機構協力滿足貸款企業的要求，甚至爲發展業務需要積極爲貸款企業出謀劃策規避法律法規、政策的要求，甚至與企業一起造假、制假詐騙銀行資金，這也是不良貸款壓降數量遠遠低于真實增長數量的原因之一。 6. 各級商業銀行，特別是基層行爲應付銀監會（局）的檢查，爲迎合上級行考核的需要，提供虛假的會計報表，違規進行借新還舊、還舊借新，反映虛假的貸款信貸質量，從而爲商業銀行風險監管製造了很大障礙，掩蓋了商業銀行的風險狀况，因此這些被掩蓋的所有的信貸、非信貸、表外資産風險加在一起，如果再遇上國際國內的競爭風險、法律風險、市場風險、操作性風險等一起爆發時必將引發我國金融整體風險，爆發全面金融危機。對此不少學者已經在大聲疾呼，希望引起當局重視，以采取措施制定對策。 7. 短貸長用，由于中長期貸款的審批程序複雜，所需時間長，項目立項審批手續煩瑣，加上會計師事務所的評估時間、經過注册會計師對出資報告的驗證過程等等。因此企業就申請短期流動資金貸款，到期後無法歸還貸款，就申請銀行展期，銀行滿足其要求，于是一年期的短期貸款就滾動展期變成了長期使用貸款。 8. 利用銀行承兌匯票套取銀行短期融資，其審批速度比正常信貸審批程序快，許多被懷疑幷無真實貿易背景，利用銀行進行融資，但是銀監會（局）的檢查手段有限、權限有限，沒法核查合同的真實性。又沒有權限核查稅務發票的真實情况，檢查的發票都是複印件，可能存在發票被重復利用，對發票的真實性無權到稅務機構核查核對。 9. 商業銀行長遠利益與眼前利益、財務費用等發生衝突。銀監會從商業銀行風險防範角度出發，著眼于長期利益，要求各商業銀行真實反映貸款五級分類形態，補充資本充足率，完善內控機制，建立現代商業銀行，改變股權結構，積極引進戰略投資者。而商業銀行只是著眼于眼前利益，一心維護當前經營業績，極力應付達到上級行的考核需要，一級一級的向上做假帳，做虛假業績，掩蓋不良貸款等以達到加官進爵的目的。如果任期一到就抽身而逃，實現“勝利大逃亡”。 10. 商業銀行承擔了太多的社會責任，如發放安定團結貸款、餃子貸款、助學貸款、下崗貸款等。 11. 金融法律法規不健全、存在有法不依、執法不嚴、執法尺寸不一等現象，導致商業銀行風險監管效果不佳，引發銀行風險集中度極高。原人行或現在的銀監會的執法權威受到的突出挑戰，表現爲商業銀行服內不服外，守內部命令不守金融法規。像存款貼水，人行查處了十幾年，查帳、懸賞舉報、甚至派人假扮存款人，如同地下工作者一樣地現場錄音錄像，手段用盡，文件發了不計其數，也處罰了不計其數，充當了多年救火隊員，却禁而不止、此起彼伏。直到前幾年，各商業銀行總行發文明令禁止高息，竟然“藥到病除”，一紙禁令勝過外部監管十年功。某行長認爲，高息現在誰敢搞，怕不怕掉帽子？這種事只有直綫上才管得住，我們是怕自己的上級行，哪里是怕你人民銀行或銀監會？前不久，下面某一銀監分局的同志打電話詢問，如果銀監局的同志到商業銀行存款時對方給的回扣或貼水等這種變相的高息攬存的行爲所得到的證據是否違法或有效？該同志反映現在各家商業銀行的這種現象愈演愈烈。類似的市場不正當競爭導致潜在的市場風險。 12. 商業銀行一般重視貸前的審查、評估，貸款資格審查，貸款後由于不少企業還款意願差或經濟效益低下，商業銀行爲掩蓋不良貸款就只好還舊借新，或者借新還舊達到掩蓋不良的目的