中储发展股份有限公司董事会关于公司内部控制的自我评估报告精选.pdfVIP

中储发展股份有限公司董事会中储发展股份有限公司董事会 中储发展股份有限公司董事会中储发展股份有限公司董事会 关于公司内部控制的自我评估报告关于公司内部控制的自我评估报告 关于公司内部控制的自我评估报告关于公司内部控制的自我评估报告 本公司董事会及全体董事保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗 漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 建立健全并有效实施内部控制是本公司董事会及管理层的责任。本公司内部控制的目标 是：合理保证企业经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营 效率和效果，促进企业实现发展战略。 内部控制存在固有局限性，故仅能对达到上述目标提供合理保证；而且，内部控制的有 效性亦可能随公司内、外部环境及经营情况的改变而改变。本公司内部控制设有检查监督机 制，内控缺陷一经识别，本公司将立即采取整改措施。 一、一、公司建立内部控制制度遵循的原则公司建立内部控制制度遵循的原则 一一、、公司建立内部控制制度遵循的原则公司建立内部控制制度遵循的原则 1、企业内部控制制度，应以国家有关法律法规、部门规章作为指导，结合本公司的实 际情况，进行具体的规定和细化。现行有效的指导规则包括财政部会同国务院其他有关部门 颁布的 《企业内部控制基本规范》和国务院国有资产监督管理委员会颁布的《中央企业全面 风险管理指引》等。 2 、全面性原则。内部控制应当贯穿决策、执行和监督全过程，覆盖企业及其所属单位 的各种业务和事项。 3、重要性原则。内部控制应当在全面控制的基础上，关注重要业务事项和高风险领域。 4 、制衡性原则。内部控制应当在治理结构、机构设置及权责分配、业务流程等方面形 成相互制约、相互监督，同时兼顾运营效率。 5、适应性原则。内部控制应当与企业经营规模、业务范围、竞争状况和风险水平等相 适应，并随着情况的变化及时加以调整。 6、成本效益原则。内部控制应当权衡实施成本与预期效益，以适当的成本实现有效控 制。 二、二、公司内部控制要素公司内部控制要素 二二、、公司内部控制要素公司内部控制要素 本公司建立和实施内部控制制度时，充分考虑了内部环境、风险评估、控制活动、信息 与沟通、内部监督等五项要素。 （一（一））控制环境控制环境 （（一一））控制环境控制环境 公司的控制环境反映了治理层和管理层对于控制的重要性的态度，控制环境的好坏直接 决定着内部控制制度能否顺利实施及实施的效果。公司本着规范运作的基本理念，积极努力 地营造良好的控制环境，主要体现在以下几个方面： 1、对诚信和道德价值观念的沟通与落实 诚信和道德价值观念是控制环境的重要组成部分，影响到公司重要业务流程的设计和运 行。本公司一贯重视良好诚信和道德价值观念的营造和保持，建立了《员工行为规范》、《员 工工作手册》等一系列的内部规范，并通过高层管理人员的身体力行及对违规违纪行为的严 厉的处罚制度，使其多渠道、全方位地得到有效落实。 2 、对胜任能力的重视 本公司管理层高度重视对各工作岗位胜任力素质模型的构建与应用工作，结合企业发展 及时对工作岗位说明书进行调整和优化，保证人岗匹配。公司还根据企业经营管理及业务发 展的需要，开展多层次的培训工作，在使员工充分胜任岗位要求的基础上为企业长远、稳健 发展提供智力与人才保障。 3、治理层的参与程度 根据有关法律法规和公司章程，公司建立了以股东大会、董事会、监事会和高级管理层 为主体的公司治理结构，相关职责在公司的章程和制度中已经进行了明确规定，从而形成了 分工明确、相互制衡的公司治理机制。公司董事会下设战略、薪酬与考核、提名、审计四个 专业委员会，以支持董事会就企业经营和财务运作履行决策与监督的职责，还包括了监督用 于复核内部控制有效性的政策和程序设计是否合理，执行是否有效。 4 、管理层的理念和经营风格 公司管理层在公司章程和治理层建立的有关治理框架下，重视内部控制以及对具体控制 实施环境的建立和完善，在公司范围内广泛传递公司管理层对待内部控制的理念，并告知员 工内部控制对公司经营发展的重要性。公司秉承着对上市公司全部股东负责并创造最大价值 化的目标，根据自身行业情况和经营环境，稳健经营